全球監(jiān)管部門態(tài)度更明確 虛擬貨幣迎來全面嚴(yán)監(jiān)管

    全球流動性寬松環(huán)境下，比特幣等虛擬貨幣價格大幅上漲，但在近期一度演繹“過山車”式行情。Wind數(shù)據(jù)顯示，5月初以來，比特幣兌美元跌超30%。

    除了價格操縱、炒作交易風(fēng)險，由于虛擬貨幣可能涉及逃稅、洗錢、非法集資等非法活動，全球監(jiān)管部門對虛擬貨幣的監(jiān)管態(tài)度更加明確。美國財政部5月20日表示，將對加密貨幣市場和相關(guān)交易采取更嚴(yán)格的監(jiān)管舉措，防止逃稅等非法行為滋生。中國香港特別行政區(qū)政府近日也在政策文件中表示，建議對虛擬資產(chǎn)服務(wù)提供者進(jìn)行打擊洗錢與恐怖融資方面的合規(guī)監(jiān)管。

    美國：加密資產(chǎn)相關(guān)賬戶將納入政府監(jiān)測范疇

    美國財政部5月20日在一份報告中表示，加密貨幣為包括逃稅在內(nèi)的非法活動提供便利，為政府機(jī)關(guān)偵查非法行為帶來重大威脅。

    為解決加密資產(chǎn)增長帶來的問題，美國財政部制定了新的金融賬戶報告制度。未來，加密貨幣和加密資產(chǎn)交易賬戶及接受加密貨幣的支付服務(wù)賬戶將納入政府監(jiān)測范疇，市值1萬美元以上的加密資產(chǎn)相關(guān)交易需向美國國稅局報備。

    投資者保護(hù)問題也成為關(guān)注重點(diǎn)。虛擬貨幣無真實(shí)價值支撐，價格極易被操縱，相關(guān)投機(jī)交易活動存在虛假資產(chǎn)風(fēng)險、經(jīng)營失敗風(fēng)險、投資炒作風(fēng)險等。

    中國互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會、中國銀行業(yè)協(xié)會、中國支付清算協(xié)會5月18日發(fā)布關(guān)于防范虛擬貨幣交易炒作風(fēng)險的公告后，19日比特幣價格一度跌破33000美元/枚，24小時內(nèi)市場爆倉額一度達(dá)39.4億美元，爆倉人數(shù)近40萬人。

    但一些投資者對比特幣仍抱有幻想。Wind數(shù)據(jù)顯示，在19日觸及最低點(diǎn)后，比特幣價格出現(xiàn)反彈，截至5月21日發(fā)稿，比特幣價格回升至40000美元/枚以上，報41131.1美元。

    美國政府對加強(qiáng)加密貨幣市場監(jiān)管態(tài)度愈發(fā)堅(jiān)決。2020年，美國國稅局在個人納稅申報單中增加了關(guān)于加密貨幣的內(nèi)容，以獲得更多關(guān)于虛擬貨幣交易的信息。眼下，美國政府還考慮通過為國稅局增強(qiáng)資金和技術(shù)支持，并對逃稅人員采取更嚴(yán)厲懲罰等措施。

    中國香港：對虛擬資產(chǎn)服務(wù)提供者實(shí)施反洗錢監(jiān)管

    包括比特幣在內(nèi)的虛擬貨幣，憑借匿名、便攜性和廣泛使用的特性，對以洗錢和恐怖融資為目的的犯罪分子極具吸引力。

    這一潛在風(fēng)險引起了中國香港特別行政區(qū)政府的重視。中國香港特別行政區(qū)政府近日發(fā)布《有關(guān)香港加強(qiáng)打擊洗錢及恐怖分子資金籌集規(guī)管的立法建議》，其中專門就虛擬資產(chǎn)服務(wù)提供者提出了打擊洗錢與恐怖融資的監(jiān)管要求。

    政策文件提到，為應(yīng)對虛擬資產(chǎn)活動的洗錢及恐怖分子資金籌集風(fēng)險，特別組織在2019年2月修訂其標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)定成員地區(qū)須規(guī)管虛擬資產(chǎn)服務(wù)提供者，并監(jiān)管其實(shí)施打擊洗錢及恐怖分子資金籌集措施的合規(guī)情況。

    據(jù)了解，由于追蹤比特幣用戶信息的成本非常高，所以一些人用比特幣進(jìn)行非法交易，如毒品交易、武器販賣、人口販賣等。很多網(wǎng)絡(luò)賭博都是通過泰達(dá)幣（USDT）加上比特幣實(shí)現(xiàn)。

    針對上述風(fēng)險，中國香港特別行政區(qū)政府建議，參考特別組織的標(biāo)準(zhǔn)，在《打擊洗錢條例》下為香港的虛擬資產(chǎn)服務(wù)提供者設(shè)立發(fā)牌制度。建議針對無牌虛擬資產(chǎn)活動和不遵守規(guī)管要求的情況訂立有效和相稱的罰則。

    具體罰則包括：無牌進(jìn)行受規(guī)管的虛擬資產(chǎn)活動，可處罰款500萬元和監(jiān)禁7年；以及如屬持續(xù)的罪行，可就該罪行持續(xù)期間的每一日，另處罰款10萬元；違反打擊洗錢及恐怖分子資金籌集的法定要求，可處罰款100萬元和監(jiān)禁2年等。