中小微企業(yè)劃型標準“十年磨一劍” 16萬億元小微信貸市場起“漣漪”

    近期，工業(yè)和信息化部與統(tǒng)計局會同有關部門開展了《中小企業(yè)劃型標準規(guī)定》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號）（下稱300號文）研究修訂工作，已形成修訂征求意見稿，現(xiàn)公開征求社會各界意見。

    時隔十年，工信部再次對中小企業(yè)認定標準進行大幅修訂。市場人士認為，這份劃型標準征求意見稿將影響銀行業(yè)16萬億元規(guī)模的小微信貸市場。由于銀行服務小微企業(yè)有多項考核指標，部分銀行的普惠金融部已在積極研究，測算存量小微客戶結構等情況，以衡量對未來小微增量業(yè)務的影響。

    服務小微更精準

    從意見稿來看，中小企業(yè)劃分為中型、小型、微型三種類型，具體標準根據(jù)企業(yè)從業(yè)人員、營業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標以及企業(yè)控股等情況，結合行業(yè)特點制定。

    對比300號文，意見稿將過去劃分的16個行業(yè)，合并減少為9個，定量標準則有松有緊。

    300號文中，在農(nóng)林牧漁四個行業(yè)，營業(yè)收入50萬元以下被認定為微型企業(yè)，而意見稿修訂為營收300萬元以下就是微型企業(yè)。在工業(yè)行業(yè)中，300號文中對小微企業(yè)認定標準為從業(yè)人員20人以下或營業(yè)收入300萬元以下，而意見稿中將其修訂為從業(yè)人員20人以下且營收為2000萬元以下。

    之所以如此調(diào)整，工信部在起草背景中解釋，一是部分中小企業(yè)規(guī)模過大。因采用從業(yè)人員、營業(yè)收入或資產(chǎn)總額雙指標并集劃型，導致少數(shù)從業(yè)人員少而營業(yè)收入高或資產(chǎn)規(guī)模大的企業(yè)劃入中小企業(yè)。二是行業(yè)分類復雜繁瑣，且未覆蓋“教育”門類和“衛(wèi)生”大類。三是定性標準缺位。四是部分行業(yè)劃型指標不適合行業(yè)大多數(shù)企業(yè)經(jīng)營特征。五是定量標準需隨勞動生產(chǎn)率提高等進行調(diào)整。

    銀行受訪人士評價稱，此番修訂讓中小微企業(yè)認定有了明確認定標準，較300號文更科學、更聚焦。一家大行上海分行普惠金融部相關負責人向記者表示，這為金融機構精準輸血小微企業(yè)提供了更明確的依據(jù)。

    小微信貸市場將受影響

    小微企業(yè)是中國經(jīng)濟發(fā)展的“毛細血管”，小微企業(yè)活，中國經(jīng)濟暖。近年來，監(jiān)管部門出臺大量優(yōu)惠支持政策，引導銀行精準滴管小微企業(yè)發(fā)展，并設定諸多監(jiān)管考核指標，比如普惠小微貸款余額和戶數(shù)增速考核、“首貸戶”考核等等。

    銀保監(jiān)會數(shù)據(jù)顯示，截至2021年3月末，普惠金融貸款余額16.81萬億元，同比增速33.87%。有貸款余額戶數(shù)2740.04萬戶，同比增加531.75萬戶。

    而上述修訂勢必將影響銀行小微信貸業(yè)務，至少對這接近3000萬的存量客戶，銀行得重新清理一遍。

    上述大行人士向記者表示，前述修訂與銀行相關的影響體現(xiàn)在三個方面：

    一是先行判斷標準是企業(yè)營收或人員的認定，現(xiàn)在改為“且”，可以理解為，營銷人員將借助雙重認定標準，更準確判斷小微企業(yè)。每家銀行對小微企業(yè)有差異化的金融政策。以前僅從單一維度認定，可能會存在指導文件與實際認定出現(xiàn)偏差的情況，可能會擠占小微企業(yè)的扶持政策資源。

    二是，增加定性標準。意見稿將大型企業(yè)所屬或直接控制企業(yè)排除在中小企業(yè)之外。如此，可以防止一些大型企業(yè)控股企業(yè)變相享受了國家的小微扶持政策。

    三是，新增企業(yè)自主申明。這在一定程度上改變了原由銀行單一認定的情況，可以確保小微相關數(shù)據(jù)來源合法、合規(guī)。

    影響多個信貸政策

    除銀行小微貸款考核指標外，很多監(jiān)管標準均參照前述300號文，工信部此次修訂可謂牽一發(fā)動全身。

    招聯(lián)金融首席研究員、復旦大學金融研究院兼職研究員董希淼表示，征求意見稿對銀行普惠金融業(yè)務影響比較大，因為這兩年銀行根據(jù)監(jiān)管部門實施的延期還本付息等政策以及直達實體經(jīng)濟的貨幣政策工具，主要依據(jù)都是工信部劃定的小微標準。

    人民銀行2017年出臺普惠金融定向降準政策，根據(jù)銀行普惠金融完成指標來調(diào)整銀行存款準備金率。最近一次調(diào)整就是2019年，人民銀行將普惠金融定向降準小型和微型企業(yè)貸款考核標準由“單戶授信小于500萬元”調(diào)整為“單戶授信小于1000萬元”。

    此外，小微企業(yè)稅收優(yōu)惠、出口信用保險補貼等措施，都與300號文中劃定的標準直接相關。

    “總體上看，征求意見稿會讓小微企業(yè)認定標準偏緊，有助于進一步推動銀行服務真正的小微企業(yè)，服務的目標會更加聚焦。”董希淼說。