長安汽車全資子公司新能源科技引入戰(zhàn)投 放棄優(yōu)先認(rèn)購權(quán)持股降至48.95%

    本報見習(xí)記者 許焱雄

    12月3日晚間，長安汽車發(fā)布公告稱，當(dāng)日公司董事會第五十八次會議上審議通過了《關(guān)于全資子公司以公開掛牌方式增資擴(kuò)股暨公司放棄增資擴(kuò)股優(yōu)先認(rèn)繳出資權(quán)的議案》，同意公司全資子公司重慶長安新能源汽車科技有限公司（以下簡稱“新能源科技”），引入南京潤科、長新基金、兩江基金、南方工業(yè)基金作為本次增資擴(kuò)股的戰(zhàn)略投資者，四家戰(zhàn)略投資者擬以現(xiàn)金方式分別增資10億元、10億元、7.4億元、1億元。

    公告顯示，本次增資完成后，新能源科技的注冊資本將由9900萬元增至約2.02億元，南京潤科將有新能源科技17.9737%的股份，長新基金將持股17.9737%，兩江基金將持股13.3006%，南方工業(yè)基金將持股1.7974%。

    長安汽車表示，由于放棄本次增資的優(yōu)先認(rèn)購權(quán)，此次增資完成后，公司持有新能源科技的股權(quán)比例將由100%稀釋到48.9546%，喪失控制權(quán)，新能源科技將由公司全資子公司變?yōu)槁?lián)營公司。長安汽車獨(dú)立董事對此認(rèn)為放棄同比例增資新能源科技公司的權(quán)利，主要是考慮到單獨(dú)依靠長安汽車來發(fā)展新能源業(yè)務(wù)難度會持續(xù)加大，為了增強(qiáng)新能源科技公司的發(fā)展活力，提高其運(yùn)營效率，加速整合新能源汽車產(chǎn)業(yè)鏈資源，需引入外部資源進(jìn)行股權(quán)多元化改革，最終實現(xiàn)新能源科技公司的順利轉(zhuǎn)型。

    從公告來看，此次參與新能源科技增資的4家戰(zhàn)略投資者，實力、背景不俗。長新基金和兩江基金向上穿透實際控制人均為重慶地方國資背景，注冊資本分別為12.5億元、30.01億元。其中長新基金成立日期為2019年11月18日。南京潤科注冊資本3億元，為南京地方國資背景。南方工業(yè)基金，注冊資本20億元，主要股東包括：國華軍民融合產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金（有限合伙）、南方工業(yè)資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司、重慶產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)股權(quán)投資基金有限責(zé)任公司、重慶南方工業(yè)股權(quán)投資基金管理有限公司、中國國有資本風(fēng)險投資基金股份有限公司，兼具央企、地方國資和民營資本混合屬性。

    公告還顯示，截至2019年10月31日，新能源科技資產(chǎn)總額26.83億元，凈資產(chǎn)4.33億元，營業(yè)收入32.08億元，凈利潤虧損5.79億元。而此次增資擴(kuò)股標(biāo)的資產(chǎn)評估基準(zhǔn)日為2019年3月31日，截至資產(chǎn)評估基準(zhǔn)日，長安新能源公司賬面資產(chǎn)22.86億元，評估值41.94億元，增值率83.51%；賬面負(fù)債14.71億元，評估值14.71億元，未有增減值；賬面股東全部權(quán)益8.15億元，評估值27.24億元，增值率234.24%。

    對于此次增資的目的，長安汽車認(rèn)為本次增資旨在加速“香格里拉計劃”的布局落地實施，實現(xiàn)公司長遠(yuǎn)發(fā)展目標(biāo)的需要。本次增資將引入優(yōu)質(zhì)社會資本，建立符合市場需求的法人治理機(jī)制、經(jīng)營管理體制和運(yùn)營機(jī)制，增強(qiáng)新能源科技公司核心競爭力，助推新能源汽車業(yè)務(wù)加速發(fā)展。

    本次增資完成后，因為喪失對新能源科技的控制權(quán)，長安汽車在合并財務(wù)報表中對新能源公司股權(quán)按照喪失控制權(quán)日的公允價值進(jìn)行重新計量，并采用權(quán)益法進(jìn)行后續(xù)核算。公司初步預(yù)計，本次交易生效后，預(yù)計放棄權(quán)利事項對合并報表產(chǎn)生的影響為增加凈利潤22.91億元。

    同時長安汽車還公告，11月29日，公司收到重慶市江北區(qū)就業(yè)和人才服務(wù)局穩(wěn)崗返還資金約2.13億元。根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》，上述財政補(bǔ)貼將計入當(dāng)期損益。

（編輯 孫倩）