最高檢護航資本市場穩(wěn)定發(fā)展 懲治違法犯罪打出“組合拳”

    本報記者 吳曉璐

    2月13日，最高人民檢察院（以下簡稱“最高檢”）經(jīng)濟犯罪檢察廳廳長杜學毅表示，下一步，檢察機關(guān)將緊緊圍繞服務(wù)保障金融高質(zhì)量發(fā)展主題，全面履行檢察職能，依法維護市場秩序，凈化市場生態(tài)，為資本市場健康穩(wěn)定發(fā)展提供法治保障。

    杜學毅表示，檢察機關(guān)將持續(xù)堅持零容忍原則，依法加大對證券期貨違法犯罪懲處力度。堅持“三個善于”，以高質(zhì)效辦案保障投資者合法權(quán)益。同時，加大警示教育和法治宣傳力度，根據(jù)檢察辦案發(fā)現(xiàn)的新情況新問題，提出完善上市公司治理、加強行業(yè)自律與監(jiān)管方面的建議，與行業(yè)主管等部門加強監(jiān)管協(xié)同，助推行業(yè)治理。

    去年以來，最高檢“零容忍”打擊財務(wù)造假、欺詐發(fā)行、操縱市場、內(nèi)幕交易等資本市場傳統(tǒng)違法犯罪，也嚴打利用FOF基金、信托計劃等金融工具以及非法場外配資積聚資金優(yōu)勢，掩飾資金來源的新興犯罪方式。同時，健全最高檢派駐中國證監(jiān)會檢察工作機制，加強金融監(jiān)管執(zhí)法司法銜接協(xié)作。

    中國人民大學法學院副院長、教授程雷在接受《證券日報》記者采訪時表示，過去一年，檢察機關(guān)立足自身職責使命，對懲治資本市場違法犯罪打出了一套“組合拳”，相關(guān)政策工具“應(yīng)出盡出、應(yīng)用盡用”，給資本市場傳遞強有力的信心，有助于形成健康有序的資本市場生態(tài)。

    嚴打證券期貨違法犯罪

    全鏈條懲治財務(wù)造假

    去年以來，最高檢協(xié)同相關(guān)部委，推動健全證券執(zhí)法司法體制機制。去年5月份，最高人民法院、最高檢、公安部、中國證監(jiān)會聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于辦理證券期貨違法犯罪案件工作若干問題的意見》，加強行政執(zhí)法與刑事司法銜接工作，完善執(zhí)法司法部門配合制約機制。

    此外，最高檢依法從嚴從快、全鏈條懲治財務(wù)造假犯罪。去年7月份，國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)中國證監(jiān)會等部門《關(guān)于進一步做好資本市場財務(wù)造假綜合懲防工作的意見》，強調(diào)加大全方位立體化追責力度。去年8月份，最高檢經(jīng)濟犯罪檢察廳印發(fā)《關(guān)于辦理財務(wù)造假犯罪案件有關(guān)問題的解答》，明確財務(wù)造假犯罪案件事實認定、法律適用重點問題，為檢察機關(guān)辦案提供指引。

    今年1月3日，最高檢發(fā)布3件依法從嚴懲治中介組織財務(wù)造假相關(guān)犯罪典型案例，以案釋法警示資本市場各類中介組織依法依規(guī)、履職盡責，彰顯依法從嚴全鏈條懲治中介組織財務(wù)造假相關(guān)犯罪、保護投資者合法權(quán)益的司法態(tài)度。

    對于下一步工作，杜學毅提出，依法從嚴從快從重查處財務(wù)造假、侵占上市公司資產(chǎn)、內(nèi)幕交易、操縱市場等違法犯罪案件；重點壓實上市公司控股股東、實際控制人、董監(jiān)高的關(guān)鍵責任和中介組織、金融機構(gòu)的“看門人”責任，以高質(zhì)效辦案，維護市場秩序。

    華東政法大學國際金融法律學院教授鄭彧對《證券日報》記者表示，從整個資本市場法治體系上看，民事責任、刑事責任和行政責任三者原本就構(gòu)成了證券市場立體化追責體系。一旦涉及刑事責任，在我國現(xiàn)有的刑事追責制度下，必然涉及公安的偵查、檢察機關(guān)的起訴和法院的審理，因此，檢察機關(guān)是我國證券違法犯罪刑事追責必要的一環(huán)。檢察機關(guān)加大對財務(wù)造假的打擊也就意味著未來提起刑事訴訟進入法院審理環(huán)節(jié)的案件將增多，公檢法在證券違法犯罪方面的打擊力度將得到統(tǒng)一，從而建立起“法網(wǎng)恢恢，疏而不漏”的格局。

    加強事前事后管理

    預(yù)防和減少違法犯罪

    在行業(yè)治理方面，杜學毅提出，根據(jù)檢察辦案發(fā)現(xiàn)的新情況新問題，提出完善上市公司治理、加強行業(yè)自律與監(jiān)管方面的建議，與行業(yè)主管等部門加強監(jiān)管協(xié)同。

    程雷認為，資本市場有其自身規(guī)律，在事前建立良好的治理機制，消除犯罪滋生的環(huán)境，比事后打擊更有意義。通過對違法犯罪的打擊，回溯性推動建立資本市場合規(guī)治理機制，優(yōu)化資本市場生態(tài)環(huán)境，有助于從源頭減少違法犯罪行為。

    在保障投資者合法權(quán)益方面，除了強調(diào)依法從嚴追訴犯罪外，杜學毅還提出，以資金為導(dǎo)向，加大追訴關(guān)聯(lián)犯罪、追繳犯罪所得力度，督促引導(dǎo)涉案人員主動退贓退賠，盡最大限度挽回投資人損失。

    程雷表示，過去執(zhí)法部門更關(guān)注對違法者人身自由定罪量刑，無法從根本上解決證券犯罪帶來的問題。從資金入手，對違法所得“應(yīng)追盡追、應(yīng)返盡返”，既是對違法者真正所追求的犯罪利益的剝奪和制裁，也是對投資人利益的充分保護，將其作為未來的治理重點，意義重大。