中國(guó)證監(jiān)會(huì)副主席王建軍：多管齊下進(jìn)一步推動(dòng)上市公司高質(zhì)量發(fā)展

    本報(bào)記者 吳曉璐

    5月27日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)副主席王建軍在召開的中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)年會(huì)（理事會(huì)）暨2023中國(guó)上市公司峰會(huì)上表示，下一步，證監(jiān)會(huì)將多管齊下進(jìn)一步推動(dòng)上市公司高質(zhì)量發(fā)展：固本強(qiáng)基，構(gòu)建好用管用的法規(guī)制度體系；聚焦問(wèn)題，規(guī)范公司治理和信息披露；樹牢導(dǎo)向，培育優(yōu)勝劣汰的市場(chǎng)生態(tài)；懲防結(jié)合，從嚴(yán)打擊財(cái)務(wù)造假。

    同時(shí)，王建軍提出，上市公司要真正成為各類企業(yè)中的“優(yōu)等生”，不造假、不背信、強(qiáng)主業(yè)、謀創(chuàng)新、重回報(bào)。

    提高上市公司質(zhì)量

    需要長(zhǎng)抓不懈

    “通過(guò)這幾年的努力，上市公司的面貌和質(zhì)量發(fā)生了可喜的變化，規(guī)范化運(yùn)作和治理水平明顯提升，信息披露質(zhì)量不斷改善，高質(zhì)量發(fā)展的基礎(chǔ)更加牢固，為打造規(guī)范、透明、開放、有活力、有韌性的資本市場(chǎng)提供了有力支撐。”王建軍說(shuō)。

    具體來(lái)看，上市公司重要性持續(xù)增強(qiáng)，成長(zhǎng)性不斷凸顯，規(guī)范性穩(wěn)步提升，引領(lǐng)創(chuàng)新作用日益突出，積極履行社會(huì)責(zé)任。

    “提高上市公司質(zhì)量需要長(zhǎng)抓不懈。”王建軍表示，去年底，新一輪推動(dòng)提高上市公司質(zhì)量三年行動(dòng)方案已經(jīng)啟動(dòng)實(shí)施，工作重點(diǎn)從“治亂”轉(zhuǎn)向更深層次的“提質(zhì)”，挑戰(zhàn)更大、任務(wù)更重，必須克服困難，多管齊下進(jìn)一步推動(dòng)上市公司高質(zhì)量發(fā)展。

    一要固本強(qiáng)基，構(gòu)建好用管用的法規(guī)制度體系。經(jīng)過(guò)前期的整合，上市公司監(jiān)管制度“數(shù)量”大幅精簡(jiǎn)，但仍然存在法規(guī)體系不夠健全、規(guī)則層級(jí)不盡合理等問(wèn)題，制約了相關(guān)制度作用發(fā)揮，這迫切需要在提升制度規(guī)則“質(zhì)量”上下功夫。要科學(xué)設(shè)計(jì)監(jiān)管法規(guī)體系，有效銜接《公司法》《證券法》，推動(dòng)出臺(tái)上市公司監(jiān)管條例，通過(guò)“補(bǔ)齊一批、修改一批、理順一批”，對(duì)現(xiàn)有規(guī)則進(jìn)行整體性重構(gòu)，不斷提升上市公司監(jiān)管法規(guī)的體系化、規(guī)范化、科學(xué)化水平。

    二要聚焦問(wèn)題，規(guī)范公司治理和信息披露。良好的公司治理和規(guī)范的信息披露是高質(zhì)量上市公司的重要標(biāo)志，也是提高上市公司質(zhì)量的重要抓手。要大力抓好公司治理監(jiān)管，以最佳實(shí)踐案例創(chuàng)建為抓手，深入開展公司治理成效提升活動(dòng)，強(qiáng)化“關(guān)鍵少數(shù)”治理意識(shí)，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督制約，健全上市公司業(yè)績(jī)說(shuō)明會(huì)常態(tài)化機(jī)制，積極引導(dǎo)各類主體有效參與公司治理，推動(dòng)上市公司治理再上新臺(tái)階。

    三要樹牢導(dǎo)向，培育優(yōu)勝劣汰的市場(chǎng)生態(tài)。提高上市公司質(zhì)量，既要抓好增量?jī)?yōu)化，也要抓好存量提升。要推動(dòng)全面實(shí)行股票發(fā)行注冊(cè)制走深走實(shí)，嚴(yán)格把好市場(chǎng)入口關(guān)，不斷增強(qiáng)制度適應(yīng)性，引導(dǎo)市場(chǎng)資源更多向科技創(chuàng)新企業(yè)傾斜，更好服務(wù)國(guó)家創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略。優(yōu)化并購(gòu)重組、股權(quán)激勵(lì)等制度安排，支持優(yōu)質(zhì)上市公司發(fā)展壯大。

    四要懲防結(jié)合，從嚴(yán)打擊財(cái)務(wù)造假。證監(jiān)會(huì)將健全防范打擊財(cái)務(wù)造假的長(zhǎng)效機(jī)制，針對(duì)嚴(yán)重舞弊、資金占用等重點(diǎn)問(wèn)題，開展專項(xiàng)治理，加強(qiáng)線索發(fā)現(xiàn)、檢查、處置的全流程監(jiān)管。強(qiáng)化財(cái)務(wù)造假案件的行刑銜接，加大對(duì)“關(guān)鍵少數(shù)”和中介機(jī)構(gòu)的立體化追責(zé)力度，對(duì)參與造假的其它主體一并納入打擊追責(zé)范圍，打破造假生態(tài)圈。

    上市公司要成為

    各類企業(yè)中的“優(yōu)等生”

    “提高上市公司質(zhì)量是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，但上市公司自身是內(nèi)因，是責(zé)任主體，也是最終受益者。”王建軍提出，各上市公司要深刻認(rèn)識(shí)提高質(zhì)量是自身責(zé)無(wú)旁貸的重要使命，主動(dòng)扛起自我規(guī)范、自我提高、自我完善的責(zé)任，牢記“四個(gè)敬畏”，守牢“四條底線”，勇于擔(dān)當(dāng)、主動(dòng)作為，真正成為各類企業(yè)中的“優(yōu)等生”。

    一是不造假。信息披露是資本市場(chǎng)的生命線，提高上市公司質(zhì)量首先要解決信息披露真實(shí)性的問(wèn)題。一個(gè)好的上市公司，一個(gè)負(fù)責(zé)任的實(shí)控人、大股東，就必須講真話、做真賬，不操縱業(yè)績(jī)，不欺騙市場(chǎng)，不誤導(dǎo)投資者。這是底線，不是高要求。個(gè)別公司編故事、做假賬、搞虛假披露，嚴(yán)重?fù)p害市場(chǎng)信心，也毀掉了自身榮譽(yù)、自身發(fā)展。在這個(gè)問(wèn)題上，各上市公司一定要警醒，要算大賬、算長(zhǎng)遠(yuǎn)賬，牢牢守住底線。

    二是不背信。與普通企業(yè)不同，上市公司具有很強(qiáng)的公眾屬性，必須樹牢上市公司姓“公”的意識(shí)，敬畏法治、敬畏規(guī)則。背信損害上市公司利益是刑事犯罪，違反的，必將受到嚴(yán)懲。

    三是強(qiáng)主業(yè)。主業(yè)突出、業(yè)績(jī)優(yōu)良是上市公司高質(zhì)量發(fā)展的體現(xiàn)，也是贏得投資者青睞、贏得市場(chǎng)地位的關(guān)鍵所在。要有強(qiáng)烈的實(shí)業(yè)報(bào)國(guó)情懷，扎根實(shí)體、苦練內(nèi)功，聚焦主業(yè)、做精專業(yè)，踏踏實(shí)實(shí)把自己的事辦好、把企業(yè)經(jīng)營(yíng)好。大力弘揚(yáng)企業(yè)家精神和工匠精神，既要在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中保持定力，不盲目擴(kuò)張，打造別具特色的中國(guó)精品和基業(yè)長(zhǎng)青的百年老店，也要善于抓住全球產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的新機(jī)遇，勇于開辟新領(lǐng)域、新賽道，加快建設(shè)世界一流企業(yè)。

    四是謀創(chuàng)新。創(chuàng)新是引領(lǐng)發(fā)展的第一動(dòng)力。上市公司作為要素集成中心、成果轉(zhuǎn)化中心，要主動(dòng)站位國(guó)家發(fā)展戰(zhàn)略需要，用好資本市場(chǎng)這個(gè)“助推器”“催化劑”，科學(xué)謀劃創(chuàng)新活動(dòng)，提高創(chuàng)新的針對(duì)性、有效性，為重點(diǎn)、關(guān)鍵領(lǐng)域的技術(shù)突破作出貢獻(xiàn)，推動(dòng)“科技—產(chǎn)業(yè)—金融”良性循環(huán)。

    五是重回報(bào)。提高上市公司質(zhì)量，是對(duì)投資者最好的保護(hù)。實(shí)控人、大股東要始終敬畏投資者、尊重投資者、保護(hù)投資者，保持好“上市”初心，牢記上市不是終點(diǎn)，而是高質(zhì)量發(fā)展的新起點(diǎn)，必須通過(guò)提升治理水平和核心競(jìng)爭(zhēng)力，努力創(chuàng)造更多的價(jià)值，讓投資者真正分享到企業(yè)發(fā)展壯大帶來(lái)的紅利。要完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極回饋社會(huì)，履行好社會(huì)責(zé)任，做有回報(bào)、有擔(dān)當(dāng)、受尊敬的上市公司。

    “在提高上市公司質(zhì)量過(guò)程中，自律組織可以大有作為。”王建軍表示，下一步，中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)要認(rèn)真落實(shí)《關(guān)于上市公司獨(dú)立董事制度改革的意見》，探索開展獨(dú)立董事履職評(píng)價(jià)工作，加快獨(dú)立董事信息庫(kù)建設(shè)。搭建綜合培訓(xùn)平臺(tái)，多渠道、多層次、全方位組織上市公司互學(xué)共建。持之以恒講好上市公司故事，強(qiáng)信心、穩(wěn)預(yù)期，為上市公司提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。