年內(nèi)上市公司收60份證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查通知書(shū) 超七成涉嫌信披違法違規(guī)

    本報(bào)記者 吳曉璐

    今年以來(lái)，監(jiān)管部門(mén)持續(xù)加大對(duì)上市公司信披質(zhì)量監(jiān)管。記者根據(jù)上市公司公告梳理，截至7月29日發(fā)稿，年內(nèi)43家上市公司收到證監(jiān)會(huì)46份涉嫌信披違法違規(guī)立案調(diào)查通知書(shū)（包括公司、高管、控股股東和實(shí)控人等），同比增長(zhǎng)170.59%。

    “上市公司信息披露質(zhì)量越有保證，投資者對(duì)證券市場(chǎng)的信心就越大，證券市場(chǎng)就越能健康發(fā)展。”中國(guó)社科院法學(xué)所研究員、商法研究室主任陳潔對(duì)《證券日?qǐng)?bào)》記者表示，信息披露的責(zé)任主體除了上市公司控股股東和實(shí)際控制人、董監(jiān)高，還有保薦機(jī)構(gòu)、出具信披文件的中介機(jī)構(gòu)等。

    43家公司涉嫌信披違法違規(guī)

    據(jù)記者梳理，截至7月29日發(fā)稿，今年以來(lái)，57家上市公司收到60份證監(jiān)會(huì)的立案調(diào)查通知書(shū)，同比增長(zhǎng)約127%。其中，46份涉嫌信披違法違規(guī)（含3家公司因未在法定期限內(nèi)披露2021年年度報(bào)告），占比76.67%。去年同期，26家上市公司收到27份立案調(diào)查通知書(shū)，17份涉嫌信披違法違規(guī)。

    除了涉嫌信披違法違規(guī)，上述60份立案調(diào)查通知書(shū)中，涉嫌內(nèi)幕交易或泄露內(nèi)幕信息的有6份，涉嫌操縱市場(chǎng)2份。

    談及今年上市公司因信披違法違規(guī)被立案調(diào)查數(shù)量增多，中國(guó)銀行研究院博士后邱亦霖表示，自新證券法正式實(shí)施以來(lái)，證監(jiān)會(huì)對(duì)信息披露違法行為的監(jiān)管力度呈現(xiàn)逐步加強(qiáng)的趨勢(shì)。

    “隨著資本市場(chǎng)改革加快推進(jìn)，信息披露制度建設(shè)已經(jīng)成為完善資本市場(chǎng)基礎(chǔ)制度的核心工作，監(jiān)管部門(mén)對(duì)信披違法違規(guī)行為‘零容忍’的態(tài)度更加明確。”邱亦霖表示，首先，提高信息披露質(zhì)量是切實(shí)保護(hù)投資者權(quán)益的重要體現(xiàn)；其次，注冊(cè)制以信息披露為核心。只有在真實(shí)準(zhǔn)確完整地披露信息基礎(chǔ)上，投資者根據(jù)披露的信息審慎做出投資決策，才能有效發(fā)揮資本市場(chǎng)的資源配置功能；最后，強(qiáng)監(jiān)管下，信息披露監(jiān)管發(fā)揮的正向引導(dǎo)以及負(fù)面約束作用將逐步增強(qiáng)。

    上海明倫律師事務(wù)所律師王智斌表示，隨著科創(chuàng)板、北交所的設(shè)立，多層次的資本市場(chǎng)也迎來(lái)更多的上市主體，對(duì)監(jiān)管提出了更高的要求。

    持續(xù)完善信披規(guī)則

    一直以來(lái)，上市公司信息披露質(zhì)量都是監(jiān)管關(guān)注重點(diǎn)。近年來(lái)，圍繞提高上市公司信息披露針對(duì)性和有效性，監(jiān)管部門(mén)出臺(tái)一系列規(guī)則。如今年1月份，證監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于注冊(cè)制下提高招股說(shuō)明書(shū)信息披露質(zhì)量的指導(dǎo)意見(jiàn)》，上交所發(fā)布《科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管指南》規(guī)范科創(chuàng)板公司信息披露行為；今年5月份，為提升主板信息披露服務(wù)水平，上交所對(duì)《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指南第1號(hào)——公告格式》進(jìn)行修訂，增強(qiáng)信息披露的有效性和針對(duì)性。

    談及如何進(jìn)一步提高上市公司信披質(zhì)量，邱亦霖認(rèn)為，從上市公司的信息披露監(jiān)管要求來(lái)看，信息披露監(jiān)管會(huì)繼續(xù)堅(jiān)持“零容忍”的態(tài)度，堅(jiān)持科學(xué)監(jiān)管、分類(lèi)監(jiān)管、專(zhuān)業(yè)監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管的原則。除了加大監(jiān)管力度之外，一方面要加強(qiáng)上市公司自愿性信息披露監(jiān)管機(jī)制建設(shè)。制定自愿性信息披露的相關(guān)規(guī)范，為信息披露監(jiān)管提供支撐；另一方面，進(jìn)一步強(qiáng)化公司治理，細(xì)化公司信息披露的相關(guān)部門(mén)以及獨(dú)立董事的職責(zé)，并建立相應(yīng)的考核問(wèn)責(zé)機(jī)制。

    中介機(jī)構(gòu)歸位盡責(zé)是提高信息披露質(zhì)量的重要環(huán)節(jié)，也是保護(hù)投資者合法權(quán)益的重要基礎(chǔ)。監(jiān)管部門(mén)持續(xù)壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任，提高上市公司信披質(zhì)量。

    陳潔表示，中介機(jī)構(gòu)的核查把關(guān)責(zé)任是保證證券市場(chǎng)誠(chéng)信運(yùn)行的重要基礎(chǔ)，既關(guān)系著其自身市場(chǎng)聲譽(yù)，也關(guān)系到整個(gè)證券市場(chǎng)誠(chéng)信環(huán)境的聲譽(yù)，還關(guān)系到投資者的合法權(quán)益，以及資本市場(chǎng)的發(fā)展。

（編輯 李波 白寶玉）