中證協(xié)：將啟動2022年度證券公司重大資產(chǎn)重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價工作

    本報記者 邢萌

    5月13日，中國證券業(yè)協(xié)會（以下簡稱“中證協(xié)”）修訂發(fā)布《證券公司重大資產(chǎn)重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價辦法》（以下簡稱《評價辦法》），自發(fā)布之日起實施。

    《評價辦法》共5章24條，分別為總則、評價指標構(gòu)成、指標計量方法、組織實施、附則等。主要修訂內(nèi)容包括以下幾個方面：

    一是擴大評價項目范圍。評價范圍明確為“重大資產(chǎn)重組項目”，納入注冊制下發(fā)行股份購買資產(chǎn)（含合并、分立）的項目和不涉及發(fā)行股份的其他重大資產(chǎn)重組項目，更加全面地反映證券公司從事重大資產(chǎn)重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)實際情況。

    二是突出執(zhí)業(yè)質(zhì)量要求。提升項目質(zhì)量權(quán)重，新增項目撤否指標，進一步強化執(zhí)業(yè)質(zhì)量的主導地位。

    三是強調(diào)業(yè)務(wù)過程管理。通過增設(shè)業(yè)務(wù)管理指標，考察證券公司在項目立項、質(zhì)控、問核、內(nèi)核等業(yè)務(wù)流程管理和具體控制措施情況，督促證券公司有效落實投行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制“三道防線”，壓實證券公司主體責任。

    四是強化合規(guī)約束。對因財務(wù)顧問業(yè)務(wù)受到刑事處罰或行政處罰的證券公司，直接劃為C類，并增加了從業(yè)人員負面行為扣分情形。

    五是增強以提高上市公司質(zhì)量為目標的業(yè)務(wù)創(chuàng)新激勵。新增以提高上市公司質(zhì)量為目標的業(yè)務(wù)創(chuàng)新激勵權(quán)重，對于產(chǎn)生良好經(jīng)濟和社會效果的并購重組業(yè)務(wù)創(chuàng)新事項予以加分，引導證券公司聚焦提高上市公司質(zhì)量，持續(xù)提升業(yè)務(wù)能力。

    根據(jù)《評價辦法》有關(guān)規(guī)定，中證協(xié)每年從項目質(zhì)量、業(yè)務(wù)規(guī)模、業(yè)務(wù)管理、合規(guī)誠信、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等方面對證券公司財務(wù)顧問業(yè)務(wù)進行評價，按照評價得分高低，將納入評價范圍的證券公司劃分為A、B、C三類。原則上得分排名前20%的為A類，排名后20%的為C類，其余為B類。

    中證協(xié)表示，下一步將啟動2022年度證券公司重大資產(chǎn)重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價工作，適時公布評價結(jié)果，持續(xù)強化評價結(jié)果運用，發(fā)揮好評價結(jié)果扶優(yōu)限劣的聲譽引導作用，促進證券公司不斷提升財務(wù)顧問業(yè)務(wù)能力，切實履行中介機構(gòu)“看門人”職責，更好地推動提高上市公司質(zhì)量，服務(wù)資本市場高質(zhì)量發(fā)展。

（編輯 何帆）