證監(jiān)會(huì)：加強(qiáng)對(duì)中介機(jī)構(gòu)投行業(yè)務(wù)廉潔從業(yè)監(jiān)管

    本報(bào)記者 吳曉璐

    為切實(shí)加強(qiáng)對(duì)注冊(cè)制下證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱(chēng)中介機(jī)構(gòu)）從事投資銀行業(yè)務(wù)的廉潔從業(yè)監(jiān)管，一體推進(jìn)懲治金融腐敗和防控金融風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)凈化資本市場(chǎng)生態(tài)，為注冊(cè)制改革提供有力保障，9月24日，證監(jiān)會(huì)就《關(guān)于加強(qiáng)注冊(cè)制下中介機(jī)構(gòu)投資銀行業(yè)務(wù)廉潔從業(yè)監(jiān)管的意見(jiàn)（征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《意見(jiàn)》）公開(kāi)征求意見(jiàn)，對(duì)中介機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員投資銀行業(yè)務(wù)廉潔從業(yè)行為進(jìn)行規(guī)范。

    證監(jiān)會(huì)表示，隨著注冊(cè)制改革推進(jìn)和市場(chǎng)快速發(fā)展，證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)的作用日益凸顯，業(yè)務(wù)量大幅增長(zhǎng)，廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)加大。為此，有必要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)各類(lèi)中介機(jī)構(gòu)的廉潔從業(yè)監(jiān)管，針對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提出規(guī)范要求，督促其勤勉盡責(zé)，廉潔自律，消除廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)隱患，為注冊(cè)制改革保駕護(hù)航。

    《意見(jiàn)》共17條，主要內(nèi)容大致可分為三個(gè)方面：第一，堅(jiān)持系統(tǒng)思維，全面從嚴(yán)要求。首先，《意見(jiàn)》將證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)均納入規(guī)制范圍，并將證券發(fā)行承銷(xiāo)、上市公司并購(gòu)重組、資產(chǎn)證券化等具有投行業(yè)務(wù)特性的業(yè)務(wù)均納入規(guī)制范圍，實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)主體和業(yè)務(wù)類(lèi)型的全覆蓋。

    其次，從內(nèi)部管理入手，對(duì)廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范工作的組織領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)管理、激勵(lì)制度等提出了全面要求，強(qiáng)化內(nèi)部機(jī)制的監(jiān)督制衡，激發(fā)廉潔從業(yè)的內(nèi)生動(dòng)力。

    第二，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，有針對(duì)性解決突出問(wèn)題。一是要求中介機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵循證監(jiān)會(huì)及交易所有關(guān)溝通交往的規(guī)定，引導(dǎo)構(gòu)建“親”“清”政商關(guān)系，對(duì)實(shí)踐中一些典型違法違規(guī)行為明確予以禁止。

    二是要求相關(guān)中介機(jī)構(gòu)在投行項(xiàng)目股東穿透等事項(xiàng)核查中，重點(diǎn)對(duì)證監(jiān)會(huì)系統(tǒng)離職人員不當(dāng)入股行為進(jìn)行嚴(yán)格審查，嚴(yán)格禁止突擊入股、“影子股東”、違規(guī)代持等違法違規(guī)“造富”行為。

    三是要求中介機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)幕信息、未公開(kāi)信息管理，建立健全信息知情人登記管理制度，完善信息隔離墻機(jī)制，切實(shí)防范利用內(nèi)幕信息和未公開(kāi)信息從事各類(lèi)違法違規(guī)行為。

    四是要求中介機(jī)構(gòu)強(qiáng)化公平競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，不得以明顯低于行業(yè)定價(jià)水平、利益輸送、商業(yè)賄賂、不當(dāng)承諾等不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)方式招攬業(yè)務(wù)。

    五是要求中介機(jī)構(gòu)制定規(guī)范聘用第三方的制度，明確資質(zhì)條件和遴選流程，禁止利用聘請(qǐng)第三方進(jìn)行利益輸送和商業(yè)賄賂。

    第三，堅(jiān)持專(zhuān)業(yè)思維，分類(lèi)施策。一是結(jié)合證券公司、會(huì)計(jì)師、律師等各主體的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)特征提出專(zhuān)門(mén)的監(jiān)管要求。二是規(guī)范公權(quán)力運(yùn)行，提高監(jiān)管透明度。一方面，對(duì)違法違規(guī)行為中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以依法采取監(jiān)管措施或向相關(guān)部門(mén)及其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出處理建議，對(duì)涉嫌犯罪的移送司法部門(mén)處理，并依據(jù)相關(guān)規(guī)定向紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)交違法違紀(jì)線索；另一方面，遵循“寬嚴(yán)相濟(jì)”原則，對(duì)中介機(jī)構(gòu)主動(dòng)發(fā)現(xiàn)、主動(dòng)報(bào)告、主動(dòng)處理廉潔從業(yè)違法違規(guī)問(wèn)題的，可依法從輕或減輕相關(guān)機(jī)構(gòu)或人員的責(zé)任，或者提出從輕減輕處理的相關(guān)建議。

（編輯 李波）