證監(jiān)會昨日發(fā)布的《關(guān)于強化上市公司并購重組內(nèi)幕交易防控相關(guān)問題與解答》提出 上市公司首次披露重組事項 應提交內(nèi)幕信息知情人名單

    ■本報記者 左永剛

    2月11日，證監(jiān)會上市公司監(jiān)管部發(fā)布《關(guān)于強化上市公司并購重組內(nèi)幕交易防控相關(guān)問題與解答》，強化了并購重組內(nèi)幕交易防控工作，要求上市公司應當于首次披露重組事項時向證券交易所提交內(nèi)幕信息知情人名單，同時后續(xù)需要補充提交內(nèi)幕信息知情人名單，交易所可以視情況要求上市公司更新內(nèi)幕信息知情人名單。

    川財證券研究所所長陳靂昨日向《證券日報》記者分析稱，證監(jiān)會這次發(fā)布的監(jiān)管問答主要目的是重申并詳細解釋了上市公司并購重組交易過程中內(nèi)幕信息防控要點，重點加強對內(nèi)幕信息知情人的申報管理和監(jiān)控，防止利用信息不對稱進行交易套利，以保證大眾對信息獲取的公平公開公正性。

    近期并購重組領(lǐng)域推出了一系列簡政放權(quán)新舉措，同時改革了上市公司股票停復牌制度。證監(jiān)會上市監(jiān)管部就并購重組內(nèi)幕交易防控工作做出具體部署。

    上述問答指出，上市公司及其股東、實際控制人，董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他交易各方，以及提供服務(wù)的證券公司、證券服務(wù)機構(gòu)等相關(guān)主體，應當切實履行保密義務(wù)，做好重組信息管理和內(nèi)幕信息知情人登記工作。

    上市公司應當于首次披露重組事項時向證券交易所提交內(nèi)幕信息知情人名單。前述首次披露重組事項是指首次披露籌劃重組、披露重組預案或披露重組報告書孰早時點。上市公司首次披露重組事項至披露重組報告書期間重組方案重大調(diào)整、終止重組的，或者首次披露重組事項未披露標的資產(chǎn)主要財務(wù)指標、預估值、擬定價等重要要素的，應當于披露重組方案重大變化或披露重要要素時補充提交內(nèi)幕信息知情人名單。上市公司首次披露重組事項后股票交易異常波動的，證券交易所可以視情況要求上市公司更新內(nèi)幕信息知情人名單。

    上市公司應在披露重組報告書時披露內(nèi)幕信息知情人股票交易自查報告；股票交易自查期間為首次披露重組事項或就本次重組申請股票停牌（孰早）前6個月至披露重組報告書。上市公司披露重組報告書后重組方案重大調(diào)整、終止重組的，應當補充披露股票交易自查報告；股票交易自查期間為披露重組報告書至披露重組方案重大調(diào)整或終止重組。

    上市公司披露股票交易自查報告時，獨立財務(wù)顧問和律師應核查并發(fā)表明確意見。上市公司披露股票交易自查報告，暫無法及時提供證券登記結(jié)算機構(gòu)就相關(guān)單位及自然人二級市場交易情況出具的文件的，可在后續(xù)取得相關(guān)文件時補充提交。

    此外，上市公司向證券交易所提交內(nèi)幕信息知情人名單時，應一并向所在派出機構(gòu)報告名單。各派出機構(gòu)可根據(jù)需要對轄區(qū)上市公司重組過程中的內(nèi)幕知情人登記管理制度執(zhí)行情況等防控工作實施專項現(xiàn)場檢查。