險企批量更正或更新償付能力報告 6家公司申請過渡期政策

    本報記者 冷翠華

    近日，險企批量更正或更新一季度償付能力報告?！蹲C券日報》記者統(tǒng)計，截至5月22日，已有16家險企在中國保險行業(yè)協(xié)會官網(wǎng)更新或更正了償付能力報告。同時，在償二代二期工程新規(guī)則下，險企償付能力充足率普遍下降，有6家公司申請償二代二期工程過渡期政策。

    業(yè)內(nèi)人士表示，償二代二期工程下，險企對資本的需求更強，一方面，預計外源性資本補充規(guī)模將處于高位，另一方面，險企必須加強內(nèi)生性資本補充，保證償付能力充足。

    披露指標大幅增加

    根據(jù)償二代二期工程要求，今年保險行業(yè)全面實施償二代二期工程，部分公司可申請過渡期政策，最晚于2025年起全面執(zhí)行。今年一季報，險企根據(jù)要求披露償付能力報告。

    根據(jù)新規(guī)則，險企需要逐季披露的數(shù)據(jù)大幅增加，包括以前披露的投資收益率、綜合投資收益率，財險公司的綜合成本率、賠付率等指標，壽險公司的效益指標、規(guī)模指標、品質(zhì)類指標等。

    “部分公司對償二代二期工程的相關(guān)要求仍不太熟悉，以至于首次披露今年一季度償付能力報告時出現(xiàn)錯誤或者披露不完整。”某壽險公司總精算師對記者表示，這是近期不少保險公司更正或更新償付能力報告的重要原因。記者統(tǒng)計發(fā)現(xiàn)，截至5月22日，有11家財險公司和5家壽險公司更正或更新償付能力報告，其中一家公司更新了兩次。

    整體來看，在償二代二期工程下，保險行業(yè)償付能力普遍下降。一季度已公布償付能力報告的險企中，約67%的公司核心償付能力環(huán)比下降。9家險企的償付能力不達標，其中8家公司因為風險綜合評級在C類及以下，1家公司的償付能力充足率和綜合評級皆不滿足《保險公司償付能力管理規(guī)定》對險企償付能力達標的規(guī)定。

    此外，除了目前仍處在被接管狀態(tài)的保險公司，還有上海人壽、珠江人壽、恒大人壽、中融人壽等10家公司一季度償付能力報告處在“缺席”狀態(tài)，部分公司已連續(xù)兩個季度未披露償付能力報告。

    對償付能力報告“缺席”的原因，一家壽險公司內(nèi)部人士對記者表示，公司的審計機構(gòu)要求補充更多情況和信息，目前相關(guān)工作尚未完成。

    邊補充資本邊申請政策

    償二代二期工程下，保險行業(yè)償付能力充足率普遍下滑，險企對資本的需求進一步增加。在此背景下，險企積極補充資本，同時還有6家險企在償付能力報告中披露，其申請了償二代二期工程過渡期政策。

    據(jù)業(yè)內(nèi)人士介紹，從資金來源看，保險機構(gòu)補充資本的方式分為外源性資本補充和內(nèi)生性資本補充。

    記者根據(jù)公開信息統(tǒng)計，今年以來，約有20家險企擬通過增資、發(fā)債等方式補充資本金總額超500億元。銀保監(jiān)會數(shù)據(jù)顯示，2021年全年，保險業(yè)補充外源性資本717.48億元，其中20家保險公司股東增資174.79億元，21家保險公司發(fā)行資本補充債券和次級定期債務542.69億元。由此可見，今年險企對資本的需求旺盛。

    除了推動外源性資本補充，部分險企表示要積極推動內(nèi)生性資本補充。例如，長生人壽表示，一季度其核心償付能力和綜合償付能力充足率分別為129.9%和155.8%，受償二代二期工程的影響，其償付能力較上季度有所提升，但由于其尚處于盈利初期，沒有進入資本自我造血的階段，因此，2022年償付能力仍將處于不斷下降的趨勢。該公司表示，公司將通過調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，擇機適度增配長期政府債，從而優(yōu)化資產(chǎn)負債匹配，延緩償付能力下降。

    為應對償二代二期工程的新要求，部分險企申請了過渡期政策。據(jù)記者統(tǒng)計，渤海財險、都邦保險、復星聯(lián)合健康保險等多家公司申請了過渡期政策并獲得批準。

    都邦保險表示，過渡期政策的批復執(zhí)行，雖然對當前公司的償付能力有較大提升作用，但隨著時間推進，風險因子將以年度為單位逐漸上升，直到2025年過渡期結(jié)束。公司已向各股東單位申請，并經(jīng)董事會批準，近期股東將向公司同比例增資4億元，緩解償付能力的壓力，保證公司健康穩(wěn)定發(fā)展。

    復星聯(lián)合健康表示，為提升償付能力，公司將采取內(nèi)源性措施，包括提升盈利能力，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提升風險管理能力等；將根據(jù)償付能力監(jiān)管規(guī)則Ⅱ的要求，計劃采取合理的外源性措施，比如增資擴股等，補充核心資本來夯實資本質(zhì)量和改善資本結(jié)構(gòu)。