振德醫(yī)療：中信證券股份有限公司關(guān)于振德醫(yī)療用品股份有限公司使用募集資金置換預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目自籌資金的核查意見

    中信證券股份有限公司關(guān)于振德醫(yī)療用品股份有限公司使用募集資金置換預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目自籌資金的
    
    核查意見
    
    中信證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“中信證券”或“保薦機(jī)構(gòu)”）作為振德醫(yī)療用品股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“振德醫(yī)療”或“公司”）首次公開發(fā)行股票并上市的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則（2018年修訂）》、《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》和《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法（2013年修訂）》等有關(guān)規(guī)定，對(duì)振德醫(yī)療使用部分募集資金置換預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目自籌資金的事項(xiàng)進(jìn)行了核查，并出具核查意見如下：
    
    一、本次首次公開發(fā)行募集資金基本情況
    
    經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可[2018]432 號(hào)文核準(zhǔn)，振德醫(yī)療向社會(huì)公開發(fā)行方式發(fā)行人民幣普通股（A股）2,500萬股，發(fā)行價(jià)格為每股人民幣19.82元，募集資金總額為人民幣49,550.00萬元，扣除各項(xiàng)發(fā)行費(fèi)用后，募集資金凈額為人民幣43,428.34萬元。上述募集資金到位情況業(yè)經(jīng)天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡(jiǎn)稱“天健”）驗(yàn)證，并出具天健驗(yàn)[2018]89號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》，公司已對(duì)募集資金進(jìn)行了專戶存儲(chǔ)。
    
    二、募集資金投資項(xiàng)目情況
    
    根據(jù)《振德醫(yī)療用品股份有限公司首次公開發(fā)行股票招股說明書》，公司募集資金投資項(xiàng)目基本情況如下：
    
    單位：萬元
    
      編           項(xiàng)目名稱           投資總額  預(yù)計(jì)募集資    備案批文    環(huán)保批文
      號(hào)                                         金投入金額
           紡粘無紡布及其制品生產(chǎn)線                          豫許鄢集制   鄢環(huán)建審
      1    建設(shè)項(xiàng)目                    13,155.37    10,000.00  造           [2017]7號(hào)
                                                           [2017]01729
      2    水刺無紡布及其制品生產(chǎn)線    16,483.66    10,000.00  豫許鄢集制   鄢環(huán)建審
           建設(shè)項(xiàng)目                                          造           [2017]6號(hào)
      編           項(xiàng)目名稱           投資總額  預(yù)計(jì)募集資    備案批文    環(huán)保批文
      號(hào)                                         金投入金額
                                                           [2017]01764
           現(xiàn)代創(chuàng)面敷料及壓力康復(fù)類                          越經(jīng)信投資   越  環(huán)  審
      3    產(chǎn)品生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目          42,174.67    21,928.34  備 案[2017]6   [2017]16
                                                             號(hào)            號(hào)
                                                             越經(jīng)信投資    越  環(huán)  核
      4    研發(fā)中心改建升級(jí)項(xiàng)目         5,026.21     1,000.00  備 案[2017]5   [2017]6號(hào)
                                                             號(hào)
           信息化系統(tǒng)升級(jí)改造建設(shè)項(xiàng)                          越經(jīng)信投資
      5    目                           3,272.06       500.00  備 案[2017]7    不適用
                                                             號(hào)
                   合計(jì)                80,111.97    43,428.34             -           -
    
    
    在本次發(fā)行募集資金到位前，公司將根據(jù)上述項(xiàng)目的實(shí)際付款進(jìn)度，通過自籌資金進(jìn)行先期投入，待本次發(fā)行募集資金到位后，以募集資金置換先期已投入的自籌資金。
    
    三、以自籌資金預(yù)先投入募投項(xiàng)目的情況
    
    根據(jù)天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對(duì)公司募集資金投資項(xiàng)目實(shí)際使用自籌資金情況出具的《關(guān)于振德醫(yī)療用品股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入募投項(xiàng)目的鑒證報(bào)告》（天健審[2018]4346號(hào)），截至2018年4月20日，公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)際金額為101,980,435.53元，具體情況如下：
    
      序                             投資總額     募集資金    自籌資金實(shí)   占投資總額
      號(hào)          項(xiàng)目名稱           （萬元）     投入金額    際投入金額  的比例（%）
                                                 （萬元）     （萬元）
      1    紡粘無紡布及其制品         13,155.37     10,000.00       599.57         4.56
           生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目
      2    水刺無紡布及其制品         16,483.66     10,000.00      6,234.57        37.82
           生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目
      3    現(xiàn)代創(chuàng)面敷料及壓力康復(fù)     42,174.67     21,928.34      2,865.33         6.79
           類產(chǎn)品生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目
      4    研發(fā)中心改建升級(jí)項(xiàng)目        5,026.21      1,000.00       390.07         7.76
      5    信息化系統(tǒng)升級(jí)改造          3,272.06       500.00        108.5         3.32
           建設(shè)項(xiàng)目
                 合計(jì)                 80,111.97    43,428.34      10,198.04       12.73
    
    
    四、本次以募集資金置換預(yù)先已投入自籌資金的內(nèi)部決策程序
    
    公司第一屆董事會(huì)第十五次會(huì)議及第一屆監(jiān)事會(huì)第八次會(huì)議審議通過了《關(guān)于使用募集資金置換預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目自籌資金的議案》，同意公司以募集資金對(duì)已預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目自籌資金 101,980,435.53 元進(jìn)行置換；公司獨(dú)立董事發(fā)表了明確的同意意見。
    
    五、保薦機(jī)構(gòu)核查意見
    
    保薦機(jī)構(gòu)對(duì)振德醫(yī)療使用募集資金置換預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目自籌資金的事項(xiàng)進(jìn)行了審慎核查。經(jīng)核查，中信證券認(rèn)為：
    
    1、振德醫(yī)療本次使用募集資金置換預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目自籌資金的事項(xiàng)已經(jīng)履行了必要的審批程序，經(jīng)公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)審議通過，監(jiān)事會(huì)和獨(dú)立董事均發(fā)表了明確同意意見；
    
    2、振德醫(yī)療本次使用募集資金置換預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目自籌資金的事項(xiàng)履行了必要的法律程序，未違反募集資金投資項(xiàng)目的有關(guān)承諾，沒有與募集資金用途的實(shí)施計(jì)劃相抵觸，不存在變相改變募集資金用途和損害股東利益的情況；
    
    3、振德醫(yī)療本次使用募集資金置換預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目自籌資金的事項(xiàng)已經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行了專項(xiàng)鑒證，并出具了專項(xiàng)鑒證報(bào)告；
    
    4、振德醫(yī)療本次募集資金置換實(shí)施時(shí)間距募集資金到賬時(shí)間不超過六個(gè)月，符合《上海證券交易所股票上市規(guī)則（2018年修訂）》、《上海證券交易所上市公司募集資金管理規(guī)定（2013年修訂）》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定。
    
    綜上，中信證券同意振德醫(yī)療使用募集資金置換預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金。
    
    （以下無正文）