海川智能：內(nèi)部控制鑒證報(bào)告

    廣東海川智能機(jī)器股份有限公司
    
    內(nèi)部控制鑒證報(bào)告
    
    信會(huì)師報(bào)字[2018]第ZI10258號(hào)
    
    廣東海川智能機(jī)器股份有限公司
    
    截止2017年12月31日
    
    內(nèi)部控制鑒證報(bào)告
    
    目錄 頁碼
    
    一、 內(nèi)部控制鑒證報(bào)告 1-2
    
    二、 附件
    
    廣東海川智能機(jī)器股份有限公司 截止 1-9
    
    2017年 12月 31日內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告
    
    三、 事務(wù)所執(zhí)業(yè)資質(zhì)證明
    
    內(nèi)部控制鑒證報(bào)告
    
    信會(huì)師報(bào)字[2018]第ZI10258號(hào)
    
    廣東海川智能機(jī)器股份有限公司全體股東：
    
    我們接受委托，審核了后附的廣東海川智能機(jī)器股份有限公司(以下簡稱“海川智能”)管理層按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及相關(guān)規(guī)定對(duì)2017年12月31日與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的內(nèi)部控制有效性作出的認(rèn)定。
    
    一、重大固有限制的說明
    
    內(nèi)部控制具有固有限制，存在由于錯(cuò)誤或舞弊而導(dǎo)致錯(cuò)報(bào)發(fā)生且未被發(fā)現(xiàn)的可能性。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或降低對(duì)控制政策、程序遵循的程度，根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測未來內(nèi)部控制有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。
    
    二、對(duì)報(bào)告使用者和使用目的的限定
    
    本鑒證報(bào)告僅供海川智能年度報(bào)告披露時(shí)使用，不得用作任何其他目的。我們同意將本鑒證報(bào)告作為海川智能年度報(bào)告的必備文件，隨同其他文件一起報(bào)送并對(duì)外披露。
    
    三、管理層的責(zé)任
    
    海川智能管理層的責(zé)任是建立健全內(nèi)部控制并保持其有效性，同時(shí)按照財(cái)政部等五部委頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（財(cái)會(huì)【2008】7 號(hào)）及相關(guān)規(guī)定對(duì) 2017年12月31日與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的內(nèi)部控制有效性作出認(rèn)定，并對(duì)上述認(rèn)定負(fù)責(zé)。
    
    四、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
    
    我們的責(zé)任是在實(shí)施鑒證工作的基礎(chǔ)上對(duì)內(nèi)部控制有效性發(fā)表鑒證意見。
    
    五、工作概述
    
    我們按照《中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第 3101 號(hào)——?dú)v史財(cái)務(wù)信息審計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。上述規(guī)定要求我們計(jì)劃和實(shí)施鑒證工作，以對(duì)鑒證對(duì)象信息是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。在鑒證過程中，我們實(shí)施了包括了解、測試和評(píng)價(jià)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)的合理性和執(zhí)行的有效性，以及我們認(rèn)為必要的其他程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。
    
    六、鑒證結(jié)論
    
    我們認(rèn)為，海川智能按照財(cái)政部等五部委頒發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及相關(guān)規(guī)定于2017年12月31日在所有重大方面保持了與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的有效的內(nèi)部控制。
    
    本結(jié)論是在受到鑒證報(bào)告中指出的固有限制的條件下形成的。立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師：章順文
    
    （項(xiàng)目合伙人)
    
    中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師：吳年勝
    
    中國·上海 二〇一八年四月二十三日
    
    2017年12月31日內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告
    
    廣東海川智能機(jī)器股份有限公司
    
    2017年12月31日內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告
    
    廣東海川智能機(jī)器股份有限公司全體股東：
    
    根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡稱“企
    
    業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系”），結(jié)合廣東海川智能機(jī)器股份有限公司（以下簡稱“公司”）內(nèi)部控
    
    制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對(duì)公司截至2017年12
    
    月31日（內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日）的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。
    
    一、 重要聲明
    
    按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其有效性，
    
    并如實(shí)披露內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)
    
    部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)
    
    事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳
    
    述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任。
    
    公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信
    
    息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有
    
    局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)
    
    部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果
    
    推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。
    
    二、 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論
    
    根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不
    
    存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系
    
    和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。
    
    根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公
    
    司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。
    
    自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有
    
    效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。
    
    2017年12月31日內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告
    
    三、 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作情況
    
    （一）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍
    
    公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。
    
    納入評(píng)價(jià)范圍的單位包括：公司及所屬的全資子公司納入評(píng)價(jià)范圍單位資產(chǎn)總額占
    
    公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額的100%，營業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營業(yè)收入總
    
    額的100%；納入評(píng)價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括：治理結(jié)構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、
    
    社會(huì)責(zé)任、企業(yè)文化、資金活動(dòng)、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務(wù)、擔(dān)保業(yè)務(wù)、生
    
    產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)報(bào)告、行政事務(wù)、內(nèi)部信息傳遞、信息系統(tǒng)、信息披露、內(nèi)部控制監(jiān)
    
    督等。上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營管理
    
    的主要方面，不存在重大遺漏。
    
    （二）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
    
    公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)辦法的相關(guān)規(guī)定組織開展內(nèi)部
    
    控制評(píng)價(jià)工作。公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一
    
    般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)
    
    分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制
    
    缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)如
    
    下：
    
    1、 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
    
    公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：考慮補(bǔ)償性控制措
    
    施和實(shí)際偏差率后，對(duì)金額超過資產(chǎn)總額1％的錯(cuò)報(bào)認(rèn)定為重大錯(cuò)報(bào)，對(duì)金額
    
    超過資產(chǎn)總額0.5%的錯(cuò)報(bào)認(rèn)定為重要錯(cuò)報(bào)，其余為一般錯(cuò)報(bào)。公司確定的財(cái)
    
    務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
    
    （1）財(cái)務(wù)報(bào)告重大缺陷的跡象包括：
    
    ①公司高級(jí)管理人員舞弊；
    
    ②公司更正已公布的財(cái)務(wù)報(bào)告；
    
    ③注冊(cè)會(huì)計(jì)師發(fā)現(xiàn)當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)告存在重大錯(cuò)報(bào)，而內(nèi)部控制在運(yùn)行過程中未能
    
    發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)報(bào)；
    
    ④公司對(duì)內(nèi)部控制的監(jiān)督無效。
    
    （2）財(cái)務(wù)報(bào)告重要缺陷的跡象包括：
    
    ①未依照公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則選擇和應(yīng)用會(huì)計(jì)政策、未建立反舞弊程序和控制措施；
    
    ②對(duì)于非常規(guī)或特殊交易的賬務(wù)處理沒有建立相應(yīng)的控制機(jī)制或沒有實(shí)施且
    
    沒有相應(yīng)的補(bǔ)償性控制；
    
    ③對(duì)于期末財(cái)務(wù)報(bào)告過程的控制存在一項(xiàng)或多項(xiàng)缺陷且不能合理保證編制的
    
    財(cái)務(wù)報(bào)表達(dá)到真實(shí)、準(zhǔn)確的目標(biāo)。
    
    （3）財(cái)務(wù)報(bào)告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
    
    2017年12月31日內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告
    
    2、 非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
    
    公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：考慮補(bǔ)償性控制措
    
    施和實(shí)際偏差率后，以涉及金額大小為標(biāo)準(zhǔn)，造成直接財(cái)產(chǎn)損失占公司資產(chǎn)總
    
    額1%的為重大缺陷，造成直接財(cái)產(chǎn)損失占公司資產(chǎn)總額0.5%的為重要缺陷，
    
    其余為一般缺陷。公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
    
    出現(xiàn)以下情形的，可認(rèn)定為重大缺陷，其他情形按影響程度分別確定為重要缺
    
    陷或一般缺陷： ①公司缺乏民主決策程序，如缺乏集體決策程序； ②公司決
    
    策程序不科學(xué)，如決策失誤； ③違犯國家法律、法規(guī)，如出現(xiàn)重大安全生產(chǎn)
    
    或環(huán)境污染事故； ④管理人員或關(guān)鍵崗位技術(shù)人員紛紛流失； ⑤內(nèi)部控制評(píng)
    
    價(jià)的結(jié)果特別是重大或重要缺陷未得到整改； ⑥重要業(yè)務(wù)缺乏制度控制或制
    
    度系統(tǒng)性失效。
    
    （三）內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及整改情況
    
    1、 治理結(jié)構(gòu)
    
    2017年，公司進(jìn)一步完善了以股東大會(huì)為最高權(quán)力機(jī)構(gòu)、董事會(huì)為決策機(jī)構(gòu)、
    
    監(jiān)事會(huì)為監(jiān)督機(jī)構(gòu)、經(jīng)理層及各子公司為執(zhí)行機(jī)構(gòu)，各司其職、各盡其責(zé)、相
    
    互協(xié)調(diào)、相互制衡的法人治理結(jié)構(gòu)。公司機(jī)構(gòu)的設(shè)置及職能的分工符合內(nèi)部控
    
    制的要求。
    
    股東大會(huì)：嚴(yán)格按照公司《公司章程》、《股東大會(huì)議事規(guī)則》等制度的規(guī)定履
    
    行職責(zé),保證股東大會(huì)的高效規(guī)范運(yùn)作和科學(xué)決策，確保股東尤其是中小股東
    
    充分行使其平等權(quán)利。
    
    董事會(huì)：公司董事會(huì)組成合理，職責(zé)明晰，決策科學(xué)。獨(dú)立董事制度得到有效
    
    執(zhí)行，董事會(huì)成員中有三名獨(dú)立董事，符合獨(dú)立董事應(yīng)在董事會(huì)所占比例。
    
    董事會(huì)經(jīng)股東大會(huì)授權(quán)全面負(fù)責(zé)公司的重大經(jīng)營管理決策，制定公司經(jīng)營計(jì)劃
    
    和投資方案、財(cái)務(wù)預(yù)決算方案，制定基本管理制度等，是公司的經(jīng)營決策中心，
    
    對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)；董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略委員會(huì)、提名委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、薪酬與
    
    考核委員會(huì)，建立了較為完善的董事會(huì)治理結(jié)構(gòu)。全體董事切實(shí)履行職責(zé)，嚴(yán)
    
    格按照《公司章程》、《董事會(huì)議事規(guī)則》等制度的規(guī)定，在職責(zé)范圍內(nèi)行使經(jīng)
    
    營決策權(quán)，定期對(duì)公司內(nèi)部控制情況進(jìn)行全面檢查和效果評(píng)估。
    
    監(jiān)事會(huì)：由三名監(jiān)事組成，其中一名為職工監(jiān)事。全體監(jiān)事切實(shí)履行職責(zé)，嚴(yán)
    
    格按照《公司章程》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》和股東大會(huì)授予的職權(quán)行使監(jiān)督權(quán)力，
    
    保障股東利益、公司利益和職工利益，并直接向股東大會(huì)負(fù)責(zé)。經(jīng)理層及各
    
    子公司：公司制定并不斷完善對(duì)子公司的控制政策及程序，依法督促子公司在
    
    充分考慮各自業(yè)務(wù)特征的基礎(chǔ)上建立健全內(nèi)部控制制度，對(duì)下設(shè)的子公司實(shí)行
    
    2017年12月31日內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告
    
    扁平化的統(tǒng)一管理，由公司職能部門對(duì)應(yīng)子公司的對(duì)口部門進(jìn)行專業(yè)指導(dǎo)、監(jiān)
    
    督及支持。公司對(duì)各子公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置、資金調(diào)配、人員編制、職員錄用、培
    
    訓(xùn)、調(diào)配和任免實(shí)行統(tǒng)一管理，保證公司在經(jīng)營管理上的有效集中。子公司必
    
    須統(tǒng)一執(zhí)行公司頒布的各項(xiàng)規(guī)章制度；根據(jù)公司的總體經(jīng)營計(jì)劃開展經(jīng)營；其
    
    股權(quán)轉(zhuǎn)讓、關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、資產(chǎn)抵押、重大投資等必須經(jīng)過公司批準(zhǔn)，
    
    重大事項(xiàng)需按照規(guī)定報(bào)公司董事會(huì)審議或股東大會(huì)審議；定期向公司報(bào)送經(jīng)營
    
    報(bào)表，方便公司及時(shí)檢查、了解其經(jīng)營及管理狀況。2、 發(fā)展戰(zhàn)略
    
    公司建立了發(fā)展戰(zhàn)略管理制度，對(duì)發(fā)展戰(zhàn)略的編制、實(shí)施、評(píng)估及調(diào)整管理施
    
    行全程、有效的控制。公司將發(fā)展戰(zhàn)略落實(shí)到年度工作計(jì)劃中，有效指導(dǎo)重要
    
    業(yè)務(wù)的開展，確保戰(zhàn)略規(guī)劃落實(shí)和有效執(zhí)行，保證了戰(zhàn)略管理工作的科學(xué)性、
    
    有效性和及時(shí)性，推動(dòng)了公司的持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展。3、 人力資源
    
    公司建立了人力資源管理制度，公司《員工手冊(cè)》與《招聘錄用管理制度》中
    
    明確任人唯賢的用人原則，規(guī)范人力資源規(guī)劃、崗位設(shè)置、員工入職與離職員
    
    工考核與培訓(xùn)等業(yè)務(wù)操作，明確了人力資源的引進(jìn)、培養(yǎng)、考核、激勵(lì)、離職
    
    等方面的管理要求，優(yōu)化人力資源的合理配置，持續(xù)提升員工業(yè)務(wù)能力，有效
    
    調(diào)動(dòng)全體員工積極性，確保公司經(jīng)營計(jì)劃和戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
    
    公司通過實(shí)施《績效考核制度》，對(duì)各級(jí)管理與技術(shù)人員實(shí)施業(yè)績考核，樹立
    
    員工“能者上、庸者下”職場價(jià)值觀。通過這些途徑，為富有能力的各類人才營
    
    造良好的公平競爭機(jī)制與事業(yè)平臺(tái)，以激發(fā)其務(wù)實(shí)與創(chuàng)新潛能。4、 社會(huì)責(zé)任
    
    公司重視履行社會(huì)責(zé)任，結(jié)合公司實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)，建立了社會(huì)責(zé)任相關(guān)管
    
    理制度，明確了公司社會(huì)責(zé)任管理主要涉及安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)與資源節(jié)約、
    
    員工權(quán)益保護(hù)、消防安全等方面。安全生產(chǎn)：公司對(duì)安全生產(chǎn)建立了包括安
    
    全生產(chǎn)目標(biāo)管理、目標(biāo)落實(shí)、制定安全生產(chǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)、貫徹執(zhí)行、特種設(shè)備定
    
    期維護(hù)、安全教育培訓(xùn)、安全生產(chǎn)監(jiān)控檢查、安全事故處理與統(tǒng)計(jì)、考核評(píng)價(jià)、
    
    持續(xù)改進(jìn)、應(yīng)急事故處理在內(nèi)的管理制度。總經(jīng)理為安全生產(chǎn)第一責(zé)任人，通
    
    過安全生產(chǎn)制度的貫徹執(zhí)行、特種設(shè)備的定期維護(hù)、安全教育培訓(xùn)、安全生產(chǎn)
    
    監(jiān)控檢查及安全工作考核評(píng)價(jià)保障完成安全生產(chǎn)目標(biāo)。環(huán)境保護(hù)與資源節(jié)約：
    
    公司對(duì)污水處理、煙氣排放、噪聲、固體廢料實(shí)施全程管控，通過先進(jìn)環(huán)保機(jī)
    
    2017年12月31日內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告
    
    組和節(jié)能技術(shù)改造、嚴(yán)控污染物排放，減少對(duì)環(huán)境污染和資源浪費(fèi)。員工權(quán)
    
    益保護(hù)：公司統(tǒng)一為全體員工購買五險(xiǎn)一金，制定《職業(yè)病防治工作計(jì)劃》，
    
    保障員工職業(yè)健康與職業(yè)衛(wèi)生。消防安全：公司嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定，大力做
    
    好相關(guān)消防安全工作，制定《消防安全管理規(guī)定》、《消防安全工作計(jì)劃》，實(shí)
    
    行消防安全責(zé)任制，實(shí)行消防安全班組日查、部門周查、公司月查的管理制度，
    
    并根據(jù)檢查結(jié)果，對(duì)存在的火災(zāi)隱患進(jìn)行整改。5、 企業(yè)文化
    
    公司非常重視企業(yè)文化建設(shè)工作并完成了企業(yè)文化理念體系建設(shè)，構(gòu)建了一套
    
    包含理想、信念、行為準(zhǔn)則、道德觀念標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)文化體系以適應(yīng)公司的發(fā)展
    
    需求；公司從培養(yǎng)道德修養(yǎng)，激勵(lì)工作激情，樹立理想抱負(fù)，追求人生價(jià)值等
    
    四個(gè)方面著手，利用宣傳欄摘引載有濃厚文化氣息的格言、文章，去感染每一
    
    個(gè)員工，讓他們明白做人做事的道理，讓員工始終保持追求卓越、昂揚(yáng)向上的
    
    斗志，始終保持努力工作、高度負(fù)責(zé)的工作熱情。
    
    公司充分利用內(nèi)部刊物、公司網(wǎng)站以及在與客戶業(yè)務(wù)往來、對(duì)外交流和公司內(nèi)
    
    部各類員工聚會(huì)與培訓(xùn)活動(dòng)中等大力宣傳公司“誠信、高效、創(chuàng)新、卓越”的經(jīng)
    
    營理念；公司《員工手冊(cè)》與《招聘錄用管理制度》中明確任人唯賢的用人原
    
    則，在人才錄用與職務(wù)晉升途徑中，一律通過正規(guī)人才市場公開招聘錄用各類
    
    技術(shù)與管理人才，通過廠內(nèi)公開招聘錄用普通文職人員，體現(xiàn)公平、公正與廉
    
    潔原則。6、 資金活動(dòng)
    
    公司建立了資金管理制度，實(shí)行了資金預(yù)算管理，規(guī)范資金活動(dòng)的籌資、投資
    
    及資金運(yùn)營等業(yè)務(wù)操作，優(yōu)化資金籌措，控制資金風(fēng)險(xiǎn)。公司通過投資管理制
    
    度，加強(qiáng)對(duì)公司投資項(xiàng)目的監(jiān)管和過程控制，確保投資項(xiàng)目有效運(yùn)營；公司嚴(yán)
    
    格規(guī)范資金計(jì)劃管理、現(xiàn)金管理、銀行存款管理、費(fèi)用報(bào)銷、借款及票據(jù)管理，
    
    確保公司資金活動(dòng)的安全、完整、有效，保證公司正常組織資金活動(dòng)，防控資
    
    金風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率。7、 采購業(yè)務(wù)
    
    公司合理地規(guī)劃和落實(shí)了采購機(jī)構(gòu)和崗位，各司其職，相互督促。并建立與完
    
    善了采購管理制度，規(guī)范主要原材料、一般材料物資以及委外加工等業(yè)務(wù)操作，
    
    加強(qiáng)對(duì)請(qǐng)購、合格供方篩選、詢價(jià)采購及采購合同訂立等環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制，合
    
    理控制成本，確保物資采購滿足公司生產(chǎn)經(jīng)營需要。
    
    2017年12月31日內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告
    
    8、 資產(chǎn)管理
    
    公司建立了資產(chǎn)管理制度，從存貨和固定資產(chǎn)兩方面對(duì)公司資產(chǎn)管理活動(dòng)進(jìn)行
    
    管理控制。公司建立了存貨管理制度，規(guī)范存貨的倉儲(chǔ)保管、領(lǐng)用發(fā)出、清查
    
    盤點(diǎn)、報(bào)廢物資處置等業(yè)務(wù)操作，建立了固定資產(chǎn)管理制度，規(guī)范固定資產(chǎn)日
    
    常維護(hù)、固定資產(chǎn)清查、固定資產(chǎn)處置、計(jì)提折舊等業(yè)務(wù)操作，保證存貨保管
    
    科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)、固定資產(chǎn)正確規(guī)范使用，保障資產(chǎn)安全和準(zhǔn)確核算。公司審計(jì)部每
    
    月對(duì)倉儲(chǔ)物資進(jìn)行進(jìn)行抽查，檢查倉儲(chǔ)部日常盤點(diǎn)計(jì)劃的執(zhí)行情況，及檢查其
    
    是否及時(shí)處理盤點(diǎn)差異。9、 銷售業(yè)務(wù)
    
    公司已制定了銷售與收款管理制度，對(duì)定價(jià)原則、信用標(biāo)準(zhǔn)和條件、收款方式
    
    以及涉及銷售業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)和人員的職責(zé)權(quán)限等方面進(jìn)行了規(guī)定；公司建立了報(bào)
    
    價(jià)體系，并制定《合同管理制度》等制度明確報(bào)價(jià)、合同管理及市場營銷的各
    
    個(gè)環(huán)節(jié)和控制措施并在日常銷售業(yè)務(wù)中得到了嚴(yán)格的執(zhí)行。公司現(xiàn)已基本建成
    
    較為完備的多層次直接營銷和技術(shù)服務(wù)體系，建立了較為完善的銷售渠道和服
    
    務(wù)網(wǎng)絡(luò)，發(fā)展了海外經(jīng)銷商，具備直接營銷和售后服務(wù)的快速響應(yīng)能力，依托
    
    利用現(xiàn)有客戶資源和渠道優(yōu)勢，公司正在探索建立遠(yuǎn)程網(wǎng)絡(luò)服務(wù)業(yè)務(wù)，進(jìn)一步
    
    拓展市場寬度。10、 擔(dān)保業(yè)務(wù)
    
    公司制定并繼續(xù)完善了擔(dān)保管理制度，規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)的受理申請(qǐng)、審批、分析
    
    與監(jiān)督等業(yè)務(wù)操作，明確規(guī)定了對(duì)外擔(dān)保的基本原則、擔(dān)保對(duì)象的審查程序、
    
    對(duì)外擔(dān)保的審批、管理程序、對(duì)外擔(dān)保的信息披露、對(duì)外擔(dān)保相關(guān)責(zé)任人的責(zé)
    
    任追究機(jī)制等，規(guī)范擔(dān)保事項(xiàng)，合理、客觀地評(píng)估擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。報(bào)告期內(nèi)，
    
    本公司未發(fā)生對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)。11、生產(chǎn)管理
    
    公司建立了生產(chǎn)管理流程，規(guī)范生產(chǎn)任務(wù)下達(dá)、原材料領(lǐng)用、生產(chǎn)執(zhí)行、生產(chǎn)
    
    設(shè)備維護(hù)維修及成本管理等業(yè)務(wù)操作，確保生產(chǎn)計(jì)劃按規(guī)定程序編制，并得到
    
    適當(dāng)?shù)氖跈?quán)審批，符合公司的實(shí)際生產(chǎn)能力和發(fā)展需求，減少物資浪費(fèi)、降低
    
    生產(chǎn)成本，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)安全、穩(wěn)定，生產(chǎn)成本核算及時(shí)、準(zhǔn)確、完整。
    
    2017年12月31日內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告
    
    12、 財(cái)務(wù)報(bào)告
    
    公司建立了財(cái)務(wù)報(bào)告管理制度，規(guī)范公司賬務(wù)處理與結(jié)賬、關(guān)聯(lián)交易管理、財(cái)
    
    務(wù)報(bào)告的編制、財(cái)務(wù)報(bào)告的對(duì)外提供以及財(cái)務(wù)報(bào)告的分析利用等業(yè)務(wù)操作，持
    
    續(xù)完善公司會(huì)計(jì)管理體系，確保公司財(cái)務(wù)信息能夠被真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的處理，
    
    確保公司財(cái)務(wù)報(bào)告信息真實(shí)可靠，符合披露程序和要求，不斷提高經(jīng)營管理水
    
    平。13、 行政事務(wù)
    
    公司規(guī)范合同管理、授權(quán)管理、印章管理等業(yè)務(wù)操作，提高合同管理質(zhì)量，提
    
    高經(jīng)營效率和效果，確保授權(quán)管理體系的建立及規(guī)范印章的使用和管理程序，
    
    為公司經(jīng)營管理的有序運(yùn)行服務(wù)。14、 內(nèi)部信息傳遞
    
    公司建立了內(nèi)部信息傳遞相關(guān)管理制度，規(guī)范生產(chǎn)經(jīng)營信息傳遞、公文信息傳
    
    遞、財(cái)務(wù)信息傳遞、會(huì)議信息傳遞和內(nèi)幕信息知情人管理等業(yè)務(wù)操作，確保內(nèi)
    
    部報(bào)告系統(tǒng)的合規(guī)、完整、健全、科學(xué)，保證嚴(yán)密的內(nèi)部報(bào)告流程，強(qiáng)化內(nèi)部
    
    報(bào)告信息集成和共享，確保內(nèi)部信息傳遞及時(shí)、渠道通暢。15、 信息系統(tǒng)
    
    公司規(guī)范了信息系統(tǒng)的相關(guān)業(yè)務(wù)操作，增強(qiáng)信息系統(tǒng)的安全性、可靠性和合理
    
    性以及相關(guān)信息的保密性、完整性和可用性。為此，制定了一系列的制度來保
    
    障對(duì)內(nèi)對(duì)外信息的透明，保證了信息的公開、傳遞效率及效果；為建立有效的
    
    信息與溝通機(jī)制提供支持保障，提高公司現(xiàn)代化管理水平，減少人為失誤因素。
    
    公司建立了公司網(wǎng)站、ERP 系統(tǒng)、公司內(nèi)部郵箱，實(shí)現(xiàn)了公司信息公示、公
    
    司網(wǎng)上文件傳輸、訂單信息化管理、采購的信息化管理、信息資源共享及員工
    
    檔案信息化管理，增強(qiáng)了公司的管控能力，提升了管理效率。16、 信息披露
    
    公司建立了信息披露管理制度，規(guī)范公司定期（臨時(shí)）報(bào)告披露、投資者關(guān)系
    
    管理等業(yè)務(wù)操作，通過《信息披露管理辦法》、《重大信息內(nèi)部報(bào)告和保密制度》、
    
    《內(nèi)幕信息知情人管理制度》及《董事會(huì)秘書工作細(xì)則》等系列制度完善公司
    
    信息披露管理體系，保證信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平，并通過充
    
    分的信息披露加強(qiáng)與投資者的溝通，促進(jìn)投資者了解、認(rèn)同、接受和支持公司
    
    的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營理念，實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值最大化和股東利益最大化。
    
    2017年12月31日內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告
    
    17、內(nèi)部控制監(jiān)督
    
    公司已按照《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）、《中華人民
    
    共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）、深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)
    
    則（2014年修訂）、深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015年
    
    修訂）、《廣東海川智能機(jī)器股份有限公司章程》（本文件簡稱《公司章程》）
    
    的要求，根據(jù)公司的實(shí)際情況，在所有重大方面建立了相關(guān)的內(nèi)部控制制度。
    
    公司建立了上述內(nèi)部控制監(jiān)督管理制度，規(guī)范內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)規(guī)劃、內(nèi)部控
    
    制評(píng)價(jià)實(shí)施以及評(píng)價(jià)完成等業(yè)務(wù)操作，促進(jìn)構(gòu)建完善的內(nèi)部控制體系，確保內(nèi)
    
    控測試與評(píng)價(jià)工作的程序合規(guī)、方法合理、評(píng)價(jià)結(jié)果客觀、整改建議可行，確
    
    保內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確。為此，公司初步形成了獨(dú)立董事、審計(jì)機(jī)
    
    構(gòu)、經(jīng)營管理層等機(jī)構(gòu)對(duì)公司內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估并設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)控制目
    
    標(biāo)，制定風(fēng)險(xiǎn)控制預(yù)案，定期向董事會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)控制績效的機(jī)制，較好地提升
    
    了經(jīng)營管理績效。
    
    四、 結(jié)論
    
    (一) 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
    
    根據(jù)上述財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)公司不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控
    
    制重大缺陷或重要缺陷。
    
    (二) 非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
    
    根據(jù)上述非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)
    
    部控制重大缺陷或重要缺陷。
    
    我們注意到，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相
    
    適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。未來，公司將繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度，規(guī)
    
    范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，強(qiáng)化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，促進(jìn)公司健康、可持續(xù)發(fā)展。
    
    董事長：
    
    廣東海川智能機(jī)器股份有限公司
    
    二〇一八年四月二十三日