海川智能：民生證券股份有限公司關(guān)于公司2017年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告的核查意見(jiàn)

    民生證券股份有限公司
    
    關(guān)于廣東海川智能機(jī)器股份有限公司2017年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告的核查意見(jiàn)民生證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“保薦機(jī)構(gòu)”或“民生證券”）作為廣東海川智能機(jī)器股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“發(fā)行人”或“海川智能”或“公司”）首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》等文件的要求，民生證券對(duì)海川智能2017年度內(nèi)部控制制度等相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行核查，核查情況及核查意見(jiàn)如下：
    
    一、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作情況
    
    （一）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍
    
    截至2017年12月31日，納入本次內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍的單位包括：公司及所屬的全資子公司納入評(píng)價(jià)范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額的100%，營(yíng)業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)收入總額的100%；納入評(píng)價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括：治理結(jié)構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會(huì)責(zé)任、企業(yè)文化、資金活動(dòng)、采購(gòu)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、銷(xiāo)售業(yè)務(wù)、擔(dān)保業(yè)務(wù)、生產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)報(bào)告、行政事務(wù)、內(nèi)部信息傳遞、信息系統(tǒng)、信息披露、內(nèi)部控制監(jiān)督等。上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，不存在重大遺漏。
    
    （二）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
    
    公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)辦法的相關(guān)規(guī)定組織開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)如下：
    
    1、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
    
    （1）定量標(biāo)準(zhǔn)：
    
         類(lèi)  別             一般缺陷               重要缺陷             重大缺陷
                      錯(cuò)報(bào)金額≤資產(chǎn)總額的   資產(chǎn)總額的0.5%<錯(cuò)報(bào)    錯(cuò)報(bào)金額>資產(chǎn)總
      資產(chǎn)總額指標(biāo)
                              0.5%           金額≤資產(chǎn)總額的1%        額的 1%
    
    
    （2）定性標(biāo)準(zhǔn)：缺陷類(lèi)別 定性標(biāo)準(zhǔn)
    
                  ①公司高級(jí)管理人員舞弊；
                  ②公司更正已公布的財(cái)務(wù)報(bào)告；
       重大缺陷   ③注冊(cè)會(huì)計(jì)師發(fā)現(xiàn)當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)告存在重大錯(cuò)報(bào)，而內(nèi)部控制在運(yùn)行過(guò)程中未
                  能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)報(bào)；
                  ④公司對(duì)內(nèi)部控制的監(jiān)督無(wú)效。
                  ①未依照公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則選擇和應(yīng)用會(huì)計(jì)政策、未建立反舞弊程序和控制措施；
                  ②對(duì)于非常規(guī)或特殊交易的賬務(wù)處理沒(méi)有建立相應(yīng)的控制機(jī)制或沒(méi)有實(shí)施且
       重要缺陷   沒(méi)有相應(yīng)的補(bǔ)償性控制；
                  ③對(duì)于期末財(cái)務(wù)報(bào)告過(guò)程的控制存在一項(xiàng)或多項(xiàng)缺陷且不能合理保證編制的
                  財(cái)務(wù)報(bào)表達(dá)到真實(shí)、準(zhǔn)確的目標(biāo)。
       一般缺陷   除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。
    
    
    2、非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：
    
    公司非財(cái)務(wù)報(bào)告缺陷認(rèn)定主要依據(jù)缺陷涉及業(yè)務(wù)性質(zhì)的嚴(yán)重程度、直接或潛在負(fù)面影響的性質(zhì)、影響的范圍等因素來(lái)確定。
    
    （1）定量標(biāo)準(zhǔn)：
    
        類(lèi)  別            一般缺陷                重要缺陷             重大缺陷
                                              資產(chǎn)總額的0.5%<直接
      資產(chǎn)總額指   直接損失金額≤資產(chǎn)總額                          直接損失金額>資產(chǎn)
                                            損失金額≤資產(chǎn)總額的
          標(biāo)               的0.5%                                      總額的1%
                                                  1%
    
    
    （2）定性標(biāo)準(zhǔn)：缺陷類(lèi)別 定性標(biāo)準(zhǔn)
    
                  ①公司缺乏民主決策程序，如缺乏集體決策程序；
       重大缺陷   ②公司決策程序不科學(xué)，如決策失誤；
                  ③違犯國(guó)家法律、法規(guī)，如出現(xiàn)重大安全生產(chǎn)或環(huán)境污染事故；
                  ④管理人員或關(guān)鍵崗位技術(shù)人員紛紛流失；
                  ⑤內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的結(jié)果特別是重大或重要缺陷未得到整改；
                  ⑥重要業(yè)務(wù)缺乏制度控制或制度系統(tǒng)性失效。
       重要缺陷   除重大缺陷之外的其他控制缺陷。
       一般缺陷
    
    
    注：以上定量標(biāo)準(zhǔn)中所指的財(cái)務(wù)指標(biāo)值均為公司最近一期經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表數(shù)據(jù)。
    
    （三）內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及整改情況
    
    1、治理結(jié)構(gòu)
    
    2017 年，公司進(jìn)一步完善了以股東大會(huì)為最高權(quán)力機(jī)構(gòu)、董事會(huì)為決策機(jī)構(gòu)、監(jiān)事會(huì)為監(jiān)督機(jī)構(gòu)、經(jīng)理層及各子公司為執(zhí)行機(jī)構(gòu)，各司其職、各盡其責(zé)、相互協(xié)調(diào)、相互制衡的法人治理結(jié)構(gòu)。公司機(jī)構(gòu)的設(shè)置及職能的分工符合內(nèi)部控制的要求。
    
    股東大會(huì)：嚴(yán)格按照公司《公司章程》、《股東大會(huì)議事規(guī)則》等制度的規(guī)定履行職責(zé),保證股東大會(huì)的高效規(guī)范運(yùn)作和科學(xué)決策，確保股東尤其是中小股東充分行使其平等權(quán)利。
    
    董事會(huì)：公司董事會(huì)組成合理，職責(zé)明晰，決策科學(xué)。獨(dú)立董事制度得到有效執(zhí)行，董事會(huì)成員中有三名獨(dú)立董事，符合獨(dú)立董事應(yīng)在董事會(huì)所占比例。
    
    董事會(huì)經(jīng)股東大會(huì)授權(quán)全面負(fù)責(zé)公司的重大經(jīng)營(yíng)管理決策，制定公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案、財(cái)務(wù)預(yù)決算方案，制定基本管理制度等，是公司的經(jīng)營(yíng)決策中心，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)；董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略委員會(huì)、提名委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)，建立了較為完善的董事會(huì)治理結(jié)構(gòu)。全體董事切實(shí)履行職責(zé)，嚴(yán)格按照《公司章程》、《董事會(huì)議事規(guī)則》等制度的規(guī)定，在職責(zé)范圍內(nèi)行使經(jīng)營(yíng)決策權(quán)，定期對(duì)公司內(nèi)部控制情況進(jìn)行全面檢查和效果評(píng)估。
    
    監(jiān)事會(huì)：由三名監(jiān)事組成，其中一名為職工監(jiān)事。全體監(jiān)事切實(shí)履行職責(zé)，嚴(yán)格按照《公司章程》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》和股東大會(huì)授予的職權(quán)行使監(jiān)督權(quán)力，保障股東利益、公司利益和職工利益，并直接向股東大會(huì)負(fù)責(zé)。經(jīng)理層及各子公司：公司制定并不斷完善對(duì)子公司的控制政策及程序，依法督促子公司在充分考慮各自業(yè)務(wù)特征的基礎(chǔ)上建立健全內(nèi)部控制制度，對(duì)下設(shè)的子公司實(shí)行扁平化的統(tǒng)一管理，由公司職能部門(mén)對(duì)應(yīng)子公司的對(duì)口部門(mén)進(jìn)行專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)、監(jiān)督及支持。公司對(duì)各子公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置、資金調(diào)配、人員編制、職員錄用、培訓(xùn)、調(diào)配和任免實(shí)行統(tǒng)一管理，保證公司在經(jīng)營(yíng)管理上的有效集中。子公司必須統(tǒng)一執(zhí)行公司頒布的各項(xiàng)規(guī)章制度；根據(jù)公司的總體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃開(kāi)展經(jīng)營(yíng)；其股權(quán)轉(zhuǎn)讓、關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、資產(chǎn)抵押、重大投資等必須經(jīng)過(guò)公司批準(zhǔn)，重大事項(xiàng)需按照規(guī)定報(bào)公司董事會(huì)審議或股東大會(huì)審議；定期向公司報(bào)送經(jīng)營(yíng)報(bào)表，方便公司及時(shí)檢查、了解其經(jīng)營(yíng)及管理狀況。
    
    2、發(fā)展戰(zhàn)略
    
    公司建立了發(fā)展戰(zhàn)略管理制度，對(duì)發(fā)展戰(zhàn)略的編制、實(shí)施、評(píng)估及調(diào)整管理施行全程、有效的控制。公司將發(fā)展戰(zhàn)略落實(shí)到年度工作計(jì)劃中，有效指導(dǎo)重要業(yè)務(wù)的開(kāi)展，確保戰(zhàn)略規(guī)劃落實(shí)和有效執(zhí)行，保證了戰(zhàn)略管理工作的科學(xué)性、有效性和及時(shí)性，推動(dòng)了公司的持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展。
    
    3、人力資源
    
    公司建立了人力資源管理制度，公司《員工手冊(cè)》與《招聘錄用管理制度》中明確任人唯賢的用人原則，規(guī)范人力資源規(guī)劃、崗位設(shè)置、員工入職與離職員工考核與培訓(xùn)等業(yè)務(wù)操作，明確了人力資源的引進(jìn)、培養(yǎng)、考核、激勵(lì)、離職等方面的管理要求，優(yōu)化人力資源的合理配置，持續(xù)提升員工業(yè)務(wù)能力，有效調(diào)動(dòng)全體員工積極性，確保公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
    
    公司通過(guò)實(shí)施《績(jī)效考核制度》，對(duì)各級(jí)管理與技術(shù)人員實(shí)施業(yè)績(jī)考核，樹(shù)立員工“能者上、庸者下”職場(chǎng)價(jià)值觀。通過(guò)這些途徑，為富有能力的各類(lèi)人才營(yíng)造良好的公平競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制與事業(yè)平臺(tái)，以激發(fā)其務(wù)實(shí)與創(chuàng)新潛能。
    
    4、社會(huì)責(zé)任
    
    公司重視履行社會(huì)責(zé)任，結(jié)合公司實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，建立了社會(huì)責(zé)任相關(guān)管理制度，明確了公司社會(huì)責(zé)任管理主要涉及安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)與資源節(jié)約、員工權(quán)益保護(hù)、消防安全等方面。安全生產(chǎn)：公司對(duì)安全生產(chǎn)建立了包括安全生產(chǎn)目標(biāo)管理、目標(biāo)落實(shí)、制定安全生產(chǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)、貫徹執(zhí)行、特種設(shè)備定期維護(hù)、安全教育培訓(xùn)、安全生產(chǎn)監(jiān)控檢查、安全事故處理與統(tǒng)計(jì)、考核評(píng)價(jià)、持續(xù)改進(jìn)、應(yīng)急事故處理在內(nèi)的管理制度?？偨?jīng)理為安全生產(chǎn)第一責(zé)任人，通過(guò)安全生產(chǎn)制度的貫徹執(zhí)行、特種設(shè)備的定期維護(hù)、安全教育培訓(xùn)、安全生產(chǎn)監(jiān)控檢查及安全工作考核評(píng)價(jià)保障完成安全生產(chǎn)目標(biāo)。環(huán)境保護(hù)與資源節(jié)約：公司對(duì)污水處理、煙氣排放、噪聲、固體廢料實(shí)施全程管控，通過(guò)先進(jìn)環(huán)保機(jī)組和節(jié)能技術(shù)改造、嚴(yán)控污染物排放，減少對(duì)環(huán)境污染和資源浪費(fèi)。員工權(quán)益保護(hù)：公司統(tǒng)一為全體員工購(gòu)買(mǎi)五險(xiǎn)一金，制定《職業(yè)病防治工作計(jì)劃》，保障員工職業(yè)健康與職業(yè)衛(wèi)生。消防安全：公司嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定，大力做好相關(guān)消防安全工作，制定《消防安全管理規(guī)定》、《消防安全工作計(jì)劃》，實(shí)行消防安全責(zé)任制，實(shí)行消防安全班組日查、部門(mén)周查、公司月查的管理制度，并根據(jù)檢查結(jié)果，對(duì)存在的火災(zāi)隱患進(jìn)行整改。
    
    5、企業(yè)文化
    
    公司非常重視企業(yè)文化建設(shè)工作并完成了企業(yè)文化理念體系建設(shè)，構(gòu)建了一套包含理想、信念、行為準(zhǔn)則、道德觀念標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)文化體系以適應(yīng)公司的發(fā)展需求；公司從培養(yǎng)道德修養(yǎng)，激勵(lì)工作激情，樹(shù)立理想抱負(fù)，追求人生價(jià)值等四個(gè)方面著手，利用宣傳欄摘引載有濃厚文化氣息的格言、文章，去感染每一個(gè)員工，讓他們明白做人做事的道理，讓員工始終保持追求卓越、昂揚(yáng)向上的斗志，始終保持努力工作、高度負(fù)責(zé)的工作熱情。
    
    公司充分利用內(nèi)部刊物、公司網(wǎng)站以及在與客戶業(yè)務(wù)往來(lái)、對(duì)外交流和公司內(nèi)部各類(lèi)員工聚會(huì)與培訓(xùn)活動(dòng)中等大力宣傳公司“誠(chéng)信、高效、創(chuàng)新、卓越”的經(jīng)營(yíng)理念；公司《員工手冊(cè)》與《招聘錄用管理制度》中明確任人唯賢的用人原則，在人才錄用與職務(wù)晉升途徑中，一律通過(guò)正規(guī)人才市場(chǎng)公開(kāi)招聘錄用各類(lèi)技術(shù)與管理人才，通過(guò)廠內(nèi)公開(kāi)招聘錄用普通文職人員，體現(xiàn)公平、公正與廉潔原則。
    
    6、資金活動(dòng)
    
    公司建立了資金管理制度，實(shí)行了資金預(yù)算管理，規(guī)范資金活動(dòng)的籌資、投資及資金運(yùn)營(yíng)等業(yè)務(wù)操作，優(yōu)化資金籌措，控制資金風(fēng)險(xiǎn)。公司通過(guò)投資管理制度，加強(qiáng)對(duì)公司投資項(xiàng)目的監(jiān)管和過(guò)程控制，確保投資項(xiàng)目有效運(yùn)營(yíng)；公司嚴(yán)格規(guī)范資金計(jì)劃管理、現(xiàn)金管理、銀行存款管理、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)、借款及票據(jù)管理，確保公司資金活動(dòng)的安全、完整、有效，保證公司正常組織資金活動(dòng)，防控資金風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率。
    
    7、采購(gòu)業(yè)務(wù)
    
    公司合理地規(guī)劃和落實(shí)了采購(gòu)機(jī)構(gòu)和崗位，各司其職，相互督促。并建立與完善了采購(gòu)管理制度，規(guī)范主要原材料、一般材料物資以及委外加工等業(yè)務(wù)操作，加強(qiáng)對(duì)請(qǐng)購(gòu)、合格供方篩選、詢(xún)價(jià)采購(gòu)及采購(gòu)合同訂立等環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制，合理控制成本，確保物資采購(gòu)滿足公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要。
    
    8、資產(chǎn)管理
    
    公司建立了資產(chǎn)管理制度，從存貨和固定資產(chǎn)兩方面對(duì)公司資產(chǎn)管理活動(dòng)進(jìn)行管理控制。公司建立了存貨管理制度，規(guī)范存貨的倉(cāng)儲(chǔ)保管、領(lǐng)用發(fā)出、清查盤(pán)點(diǎn)、報(bào)廢物資處置等業(yè)務(wù)操作，建立了固定資產(chǎn)管理制度，規(guī)范固定資產(chǎn)日常維護(hù)、固定資產(chǎn)清查、固定資產(chǎn)處置、計(jì)提折舊等業(yè)務(wù)操作，保證存貨保管科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)、固定資產(chǎn)正確規(guī)范使用，保障資產(chǎn)安全和準(zhǔn)確核算。公司審計(jì)部每月對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)物資進(jìn)行進(jìn)行抽查，檢查倉(cāng)儲(chǔ)部日常盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃的執(zhí)行情況，及檢查其是否及時(shí)處理盤(pán)點(diǎn)差異。
    
    9、銷(xiāo)售業(yè)務(wù)
    
    公司已制定了銷(xiāo)售與收款管理制度，對(duì)定價(jià)原則、信用標(biāo)準(zhǔn)和條件、收款方式以及涉及銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)和人員的職責(zé)權(quán)限等方面進(jìn)行了規(guī)定；公司建立了報(bào)價(jià)體系，并制定《合同管理制度》等制度明確報(bào)價(jià)、合同管理及市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的各個(gè)環(huán)節(jié)和控制措施并在日常銷(xiāo)售業(yè)務(wù)中得到了嚴(yán)格的執(zhí)行。公司現(xiàn)已基本建成較為完備的多層次直接營(yíng)銷(xiāo)和技術(shù)服務(wù)體系，建立了較為完善的銷(xiāo)售渠道和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，發(fā)展了海外經(jīng)銷(xiāo)商，具備直接營(yíng)銷(xiāo)和售后服務(wù)的快速響應(yīng)能力，依托利用現(xiàn)有客
    
    戶資源和渠道優(yōu)勢(shì)，公司正在探索建立遠(yuǎn)程網(wǎng)絡(luò)服務(wù)業(yè)務(wù)，進(jìn)一步拓展市場(chǎng)寬度。
    
    10、擔(dān)保業(yè)務(wù)
    
    公司制定并繼續(xù)完善了擔(dān)保管理制度，規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)的受理申請(qǐng)、審批、分析與監(jiān)督等業(yè)務(wù)操作，明確規(guī)定了對(duì)外擔(dān)保的基本原則、擔(dān)保對(duì)象的審查程序、對(duì)外擔(dān)保的審批、管理程序、對(duì)外擔(dān)保的信息披露、對(duì)外擔(dān)保相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任追究機(jī)制等，規(guī)范擔(dān)保事項(xiàng)，合理、客觀地評(píng)估擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。報(bào)告期內(nèi)，本公司未發(fā)生對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)。
    
    11、生產(chǎn)管理
    
    公司建立了生產(chǎn)管理流程，規(guī)范生產(chǎn)任務(wù)下達(dá)、原材料領(lǐng)用、生產(chǎn)執(zhí)行、生產(chǎn)設(shè)備維護(hù)維修及成本管理等業(yè)務(wù)操作，確保生產(chǎn)計(jì)劃按規(guī)定程序編制，并得到適當(dāng)?shù)氖跈?quán)審批，符合公司的實(shí)際生產(chǎn)能力和發(fā)展需求，減少物資浪費(fèi)、降低生產(chǎn)成本，保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)安全、穩(wěn)定，生產(chǎn)成本核算及時(shí)、準(zhǔn)確、完整。
    
    12、財(cái)務(wù)報(bào)告
    
    公司建立了財(cái)務(wù)報(bào)告管理制度，規(guī)范公司賬務(wù)處理與結(jié)賬、關(guān)聯(lián)交易管理、財(cái)務(wù)報(bào)告的編制、財(cái)務(wù)報(bào)告的對(duì)外提供以及財(cái)務(wù)報(bào)告的分析利用等業(yè)務(wù)操作，持續(xù)完善公司會(huì)計(jì)管理體系，確保公司財(cái)務(wù)信息能夠被真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的處理，確保公司財(cái)務(wù)報(bào)告信息真實(shí)可靠，符合披露程序和要求，不斷提高經(jīng)營(yíng)管理水平。
    
    13、行政事務(wù)
    
    公司規(guī)范合同管理、授權(quán)管理、印章管理等業(yè)務(wù)操作，提高合同管理質(zhì)量，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，確保授權(quán)管理體系的建立及規(guī)范印章的使用和管理程序，為公司經(jīng)營(yíng)管理的有序運(yùn)行服務(wù)。
    
    14、內(nèi)部信息傳遞
    
    公司建立了內(nèi)部信息傳遞相關(guān)管理制度，規(guī)范生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)信息傳遞、公文信息傳遞、財(cái)務(wù)信息傳遞、會(huì)議信息傳遞和內(nèi)幕信息知情人管理等業(yè)務(wù)操作，確保內(nèi)部報(bào)告系統(tǒng)的合規(guī)、完整、健全、科學(xué)，保證嚴(yán)密的內(nèi)部報(bào)告流程，強(qiáng)化內(nèi)部報(bào)告信息集成和共享，確保內(nèi)部信息傳遞及時(shí)、渠道通暢。
    
    15、信息系統(tǒng)
    
    公司規(guī)范了信息系統(tǒng)的相關(guān)業(yè)務(wù)操作，增強(qiáng)信息系統(tǒng)的安全性、可靠性和合理性以及相關(guān)信息的保密性、完整性和可用性。為此，制定了一系列的制度來(lái)保障對(duì)內(nèi)對(duì)外信息的透明，保證了信息的公開(kāi)、傳遞效率及效果；為建立有效的信息與溝通機(jī)制提供支持保障，提高公司現(xiàn)代化管理水平，減少人為失誤因素。
    
    公司建立了公司網(wǎng)站、ERP系統(tǒng)、公司內(nèi)部郵箱，實(shí)現(xiàn)了公司信息公示、公司網(wǎng)上文件傳輸、訂單信息化管理、采購(gòu)的信息化管理、信息資源共享及員工檔案信息化管理，增強(qiáng)了公司的管控能力，提升了管理效率。
    
    16、信息披露
    
    公司建立了信息披露管理制度，規(guī)范公司定期（臨時(shí)）報(bào)告披露、投資者關(guān)系管理等業(yè)務(wù)操作，通過(guò)《信息披露管理辦法》、《重大信息內(nèi)部報(bào)告和保密制度》、《內(nèi)幕信息知情人管理制度》及《董事會(huì)秘書(shū)工作細(xì)則》等系列制度完善公司信息披露管理體系，保證信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平，并通過(guò)充分的信息披露加強(qiáng)與投資者的溝通，促進(jìn)投資者了解、認(rèn)同、接受和支持公司的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)理念，實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值最大化和股東利益最大化。
    
    17、內(nèi)部控制監(jiān)督
    
    公司已按照《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《公司法》）、《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《證券法》）、深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2014年修訂）、深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015年修訂）、《廣東海川智能機(jī)器股份有限公司章程》（本文件簡(jiǎn)稱(chēng)《公司章程》）的要求，根據(jù)公司的實(shí)際情況，在所有重大方面建立了相關(guān)的內(nèi)部控制制度。
    
    公司建立內(nèi)部控制監(jiān)督管理制度，規(guī)范內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)規(guī)劃、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)實(shí)施以及評(píng)價(jià)完成等業(yè)務(wù)操作，促進(jìn)構(gòu)建完善的內(nèi)部控制體系，確保內(nèi)控測(cè)試與評(píng)價(jià)工作的程序合規(guī)、方法合理、評(píng)價(jià)結(jié)果客觀、整改建議可行，確保內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確。為此，公司初步形成了獨(dú)立董事、審計(jì)機(jī)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)管理層等機(jī)構(gòu)對(duì)公司內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估并設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)，制定風(fēng)險(xiǎn)控制預(yù)案，定期向董事會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)控制績(jī)效的機(jī)制，較好地提升了經(jīng)營(yíng)管理績(jī)效。
    
    （四）內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改措施
    
    1、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
    
    根據(jù)上述財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)公司不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷或重要缺陷。
    
    2、非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
    
    根據(jù)上述非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷或重要缺陷。
    
    （五）公司對(duì)內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)結(jié)論
    
    公司目前已建立較為完整的內(nèi)部控制制度，并不斷加以補(bǔ)充和完善。
    
    根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。
    
    根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。
    
    自?xún)?nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。
    
    二、保薦機(jī)構(gòu)所開(kāi)展的主要核查工作及核查意見(jiàn)
    
    （一）保薦機(jī)構(gòu)主要核查工作
    
    2017年度，保薦機(jī)構(gòu)通過(guò)對(duì)照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定檢查海川智能內(nèi)控制度建立情況；查閱合同、會(huì)計(jì)記錄、審批流程、三會(huì)會(huì)議資料、決議以及其他相關(guān)文件；與公司高管、中層、員工以及會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所進(jìn)行溝通，對(duì)海川智能內(nèi)部控制制度的建立及執(zhí)行情況進(jìn)行了核查。
    
    （二）保薦機(jī)構(gòu)核查意見(jiàn)
    
    經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：海川智能現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度符合我國(guó)相關(guān)法律、法規(guī)和證券監(jiān)管部門(mén)的要求，在所有重大方面保持了與企業(yè)業(yè)務(wù)及管理相關(guān)的有效的內(nèi)部控制；海川智能的《廣東海川智能機(jī)器股份有限公司2017年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》公允反映了其內(nèi)部控制制度的建設(shè)及運(yùn)行情況。
    
    （此頁(yè)無(wú)正文，為《民生證券股份有限公司關(guān)于廣東海川智能機(jī)器股份有限公司2017年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告的核查意見(jiàn)》之簽章頁(yè)）
    
    保薦代表人：_____________ _______________
    
    梁 軍 秦榮慶
    
    民生證券股份有限公司（公章）
    
    2018年4月23日