藥石科技：募集資金存放與使用情況的專項鑒證報告

    中天運會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
    
    南京藥石科技股份有限公司
    
    募集資金存放與使用情況
    
    的專項鑒證報告
    
    中天運[2018]核字第90121號
    
    中天運會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）
    
    JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
    
    中天運會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
    
    目 錄
    
    1、募集資金使用及存放情況的專項鑒證報告…………… 1
    
    2、募資資金使用情況對照表……………………………… 2
    
    3、事務(wù)所營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件…………………………………8
    
    4、簽字注冊會計師資質(zhì)證明復(fù)印件………………………9
    
    中天運會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
    
    南京藥石科技股份有限公司
    
    募集資金年度存放與使用情況專項鑒證報告
    
    中天運[2018]核字第90121號
    
    南京藥石科技股份有限公司全體股東：
    
    我們接受委托，對后附的南京藥石科技股份有限公司（以下簡稱“貴公司”）2017年度《募集資金年度存放與使用情況的專項報告》進行了專項審核。
    
    貴公司管理層的責任是根據(jù)中國證監(jiān)會發(fā)布的《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會公告[2012]44 號）和深圳證券交易所頒布的《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、《深圳證券交易所上市公司信息披露公告格式第21號：上市公司募集資金年度存放與使用情況的專項報告格式》的規(guī)定編制《募集資金年度存放與使用情況的專項報告》，提供真實、合法、完整的實物證據(jù)、原始書面材料、副本材料、口頭證言以及我們認為必要的其他證據(jù)，保證《募集資金年度存放與使用情況的專項報告》的內(nèi)容真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
    
    我們的責任是在實施鑒證工作的基礎(chǔ)上對貴公司管理層編制的上述報告發(fā)表鑒證意見。我們按照《中國注冊會計師其他鑒證業(yè)務(wù)準則第3101號—歷史財務(wù)信息審計或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證工作。該準則要求我們遵守職業(yè)道德規(guī)范，計劃和實施鑒證工作，以對《募集資金年度存放與使用情況的專項報告》是否不存在重大錯報獲取合理保證。
    
    審核工作涉及實施審核程序，以獲取有關(guān)《募集資金年度存放與使用情況的專項報告》的審核證據(jù)。選擇的審核程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的《募集資金年度存放與使用情況的專項報告》重大錯報風險的評估，還包括對貴公司管理層編制《募集資金年度存放與使用情況的專項報告》所依據(jù)標準的適當性作出評價。我們相信，我們獲取的審核證據(jù)是充分、適當?shù)?，為發(fā)表鑒證意見提供了基礎(chǔ)。
    
    我們認為，貴公司管理層編制的《募集資金年度存放與使用情況的專項報告》已按照中國證監(jiān)會發(fā)布的《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會公告[2012]44號）和深圳證券交易所頒布的《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公中天運會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
    
    司規(guī)范運作指引》、《深圳證券交易所上市公司信息披露公告格式第21號：上市公司募集資
    
    金年度存放與使用情況的專項報告格式》等的有關(guān)規(guī)定編制，如實反映了貴公司2017年度
    
    募集資金實際存放和使用情況。
    
    中天運會計師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：陳曉龍
    
    中國·北京
    
    中國注冊會計師：張婕
    
    二○一八年四月十一
    
                   中天運會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）JONTENCPAS
                          南京藥石科技股份有限公司
               2017年度募集資金年度存放與使用情況的專項報告
                   一、募集資金基本情況
                    （一）實際募集資金金額、資金到賬情況
                    經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于核準南京藥石科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票
                的批復(fù)》（證監(jiān)許可【2017】1918號）核準，南京藥石科技股份有限公司（以下簡稱“公
                司”）向社會公眾發(fā)行人民幣普通股A股18,333,334股，每股面值人民幣1元，每股發(fā)
                行價格為11.32元/股，募集資金總額為人民幣207,533,340.88元，扣除與發(fā)行有關(guān)的費
                用（不含本次公開發(fā)行股票發(fā)行費用可抵扣增值稅進項稅額）人民幣24,809,355.36元，
                公司實際募集資金凈額為人民幣182,723,985.52元。2017年11月7日，中信建投證券股
                份有限公司將扣除尚未支付的承銷保薦費（不含稅       15,094,339.62 元）后的余額
                192,439,001.26元分別匯入本公司在中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司南京高新技術(shù)開發(fā)區(qū)支
                行賬戶（賬號10115601040013598）50,000,000.00元、招商銀行股份有限公司南京分行月
                牙湖支行賬戶（賬號125905083710502）142,439,001.26元。上述募集資金業(yè)經(jīng)中天運會
                計師事務(wù)所（特殊普通合伙）審驗，出具了中天運[2017]驗字第90092號《驗資報告》。
                     (二)募集資金使用及結(jié)余情況
                    公司募集資金凈額為   182,723,985.52 元，公司 2017 年 11 月 7 日共收到資金
                192,439,001.26元（含尚未支付發(fā)行有關(guān)的費用）；報告期內(nèi)，公司項目投入募集資金
                10,918,752.08元，另支付發(fā)行有關(guān)的費用4,715,015.73元；截至2017年12月31日公
                司累計收到利息收入扣除手續(xù)費凈額      68,615.27 元，期末募集資金賬戶余額為
                176,873,848.72元（含尚未支付發(fā)行有關(guān)的費用）。
                   二、募集資金存放和管理情況
                     (一)募集資金存放情況
                    截至2017年12月31日，募集資金賬戶余額為176,873,848.72元，其中銀行活期存
                款66,873,848.72元，銀行保本型理財產(chǎn)品110,000,000.00元。具體存放情況如下：
                                                                     金額單位：人民幣元
                       公司名稱              銀行名稱              銀行賬號            類型            存儲金額
                   南京藥石科技股份   中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限    10115601040013598      活期存款        48,574,528.70
                   中天運會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）JONTENCPAS
                   有限公司           公司南京高新技術(shù)開發(fā)
                                      區(qū)支行
                   南京藥石科技股份   招商銀行南京分行月牙    125905083710502        活期存款        18,299,320.02
                   有限公司           湖支行
                   南京藥石科技股份   招商銀行南京分行月牙    12590508378100017     保本型理財      110,000,000.00
                   有限公司           湖支行
                                                     合   計                                       176,873,848.72
                     （二）募集資金管理情況
                    為規(guī)范募集資金的使用和管理，提高資金使用效率，保護投資者的利益，根據(jù)《深圳證
                券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等法律法規(guī)和
                規(guī)范性文件及公司章程的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，公司制定了《募集資金管理辦法》。根
                據(jù)《募集資金管理辦法》，公司對募集資金實行專戶存儲。
                    2017年12月1日，公司和保薦機構(gòu)中信建投證券股份有限公司分別與中國農(nóng)業(yè)銀行股份
                有限公司南京浦口支行、招商銀行股份有限公司南京月牙湖支行簽署了《募集資金三方監(jiān)管
                協(xié)議》。上述《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》明確了各方的權(quán)利和義務(wù)，三方監(jiān)管協(xié)議與深圳證
                券交易所三方監(jiān)管協(xié)議范本不存在重大差異。
                   三、2017年度募集資金實際使用情況
                     （一）募集資金使用情況
                    公司首次公開發(fā)行股票募集資金投資項目為“創(chuàng)新藥物分子砌塊研發(fā)、工藝及中試平臺
                建設(shè)項目”和“南京藥石科技股份有限公司增資美國子公司設(shè)立營銷中心項目”，報告期內(nèi)，
                公司實際使用募集資金1,091.88萬元。具體見附件《募集資金使用情況對照表》。
                     （二）募集資金投資項目的實施地點、實施方式變更情況
                    截至2017年12月31日，公司募集資金投資項目的實施地點未發(fā)生變更。
                     （三）募集資金投資項目先期投入及置換情況
                    2017年12月1日公司召開的第一屆董事會第二十次會議和第一屆監(jiān)事會第十次會議，審
                議通過了《關(guān)于使用募集資金置換預(yù)先投入募投項目自籌資金及預(yù)先支付發(fā)行費用的議案》，
                同意公司使用募集資金1,419.04萬元置換前期已預(yù)先投入的募投項目自籌資金及預(yù)先支付
                發(fā)行費用。
                    中天運會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）對上述募集資金置換出具了中天運[2017]核字第
                90202號《關(guān)于南京藥石科技股份有限公司以募集資金置換預(yù)先投入的自籌資金的審核報
                告》。公司保薦機構(gòu)、獨立董事對上述以募集資金置換預(yù)先投入募集資金投資項目的自籌資
    
    
    中天運會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
    
    金事項發(fā)表了明確同意意見。
    
    （四）閑置募集資金管理情況
    
    2017年12月1日公司召開的第一屆董事會第二十次會議及2017年12月20日召開的2017年第六次臨時股東大會審議通過了《關(guān)于使用部分閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的議案》，同意公司使用不超過17,000.00萬元閑置募集資金進行現(xiàn)金管理，購買保本型銀行理財產(chǎn)品，在上述額度內(nèi)資金可滾動使用。公司董事會授權(quán)董事長行使該項投資決策權(quán)并簽署相關(guān)合同文件，公司財務(wù)負責人負責組織實施。有效期自董事會審議通過之日起 12個月內(nèi)有效。
    
    截止報告期末，公司使用閑置募集資金購買的銀行保本人民幣理財產(chǎn)品尚未到期的金額為11,000.00萬元。
    
    （五）募集資金的其他使用情況
    
    報告期內(nèi)，公司不存在募集資金其他使用情況。
    
    四、變更募集資金投資項目的資金使用情況
    
    報告期內(nèi)，公司不存在變更募集資金投資項目的情況。
    
    五、募集資金使用及披露中存在的問題
    
    公司已及時、真實、準確、完整的披露了募集資金使用相關(guān)信息，不存在募集資金存放、使用、管理及披露違規(guī)情形。
    
    南京藥石科技股份有限公司董事會
    
    2018年4月11日
    
                   中天運會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）JONTENCPAS
             附件：
                           募集資金使用情況對照表
                                                                                              單位：人民幣萬元
                     募集資金凈額                        18,272.40   本年度投入募集資金總額                     1,091.88
            報告期內(nèi)變更用途的募集資金總額                    0.00
              累計變更用途的募集資金總額                      0.00   已累計投入募集資金總額                     1,091.88
            累計變更用途的募集資金總額比例                   0.00%
                             是否已                                           截至期末  項目達                   項目可行
         承諾投資項目和超募  變更項  募集資金  調(diào)整后投資 本年度投 截至期末累 投資進度  到預(yù)定 本年度實 是否達  性是否發(fā)
         資金投向           目(含部 承諾投資    總額(1)    入金額  計投入金額 (%)(3)＝  可使用 現(xiàn)的效益 到預(yù)計  生重大變
                            分變更)    總額                            (2)     (2)/(1)  狀態(tài)日            效益      化
                                                                                          期
            承諾投資項目
         創(chuàng)新藥物分子砌塊研                                                            2020年
         發(fā)、工藝及中試平臺    否    18,272.40  18,272.40  1,091.88  1,091.88    5.98%   12月       -     不適用     否
         建設(shè)項目
         南京藥石科技股份有
         限公司增資美國子公    否        -          -         -         -         -        -       -       -        -
         司設(shè)立營銷中心項目
               合 計           -    18,272.40  18,272.40  1,091.88  1,091.88      -        -                -        -
         未達到計劃進度或預(yù)
         計收益的情況和原因 不適用
         （分具體項目）
         項目可行性發(fā)生重大 未發(fā)生重大變化
         變化的情況說明
         超募資金的金額、用 不適用
         途及使用進展情況
         募集資金投資項目實 不適用
         施地點變更情況
         募集資金投資項目實 不適用
         施方式調(diào)整情況
                            公司使用募集資金1,419.04萬元置換已預(yù)先投入募集資金投資項目自籌資金及已支付發(fā)行費用自有資金，
         募集資金投資項目先 其中自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項目實際投資額為1,091.88萬元；上述募集資金置換經(jīng)中天運會計師
         期投入及置換情況   事務(wù)所（特殊普通合伙）驗證，并由其出具中天運[2017]核字第90202號《關(guān)于南京藥石科技股份有限公
                            司以募集資金置換預(yù)先投入的自籌資金的審核報告》。
         用閑置募集資金暫時 不適用
         補充流動資金情況
         項目實施出現(xiàn)募集資 不適用
         金結(jié)余的金額及原因
                   中天運會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）JONTENCPAS
         尚未使用的募集資金 公司承諾按計劃投入募集資金項目。根據(jù)2017年第六次臨時股東大會決議，同意公司使用不超過17,000.00
         用途及去向         萬元的閑置募集資金購買銀行理財產(chǎn)品。截至2017年12月31日，公司使用閑置募集資金購買的銀行保本
                            型理財產(chǎn)品余額為11,000.00萬元，尚未使用的其它募集資金存放在公司募集資金專用賬戶上。
         募集資金使用及披露
         中存在的問題或其他 不適用
         情況