山東出版：中銀國(guó)際證券股份有限公司關(guān)于山東出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰?017年度持續(xù)督導(dǎo)報(bào)告書(shū)

    中銀國(guó)際證券股份有限公司
    
    關(guān)于山東出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰?br/>    
    2017年度持續(xù)督導(dǎo)報(bào)告書(shū)
    
     保薦機(jī)構(gòu)：                              被保薦公司：
     中銀國(guó)際證券股份有限公司                山東出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰?br/>     保薦代表人：牛志鵬                      聯(lián)系電話(huà)：010-66229000
                                             聯(lián)系地址：上海市浦東新區(qū)銀城中路200號(hào)
     保薦代表人：鄭偉                        中銀大廈39層
    
    
    2017年11月22日，山東出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰荆ㄒ韵潞?jiǎn)稱(chēng)“山東出版”、“公司”）在上海證券交易所（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“上交所”）上市。中銀國(guó)際證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中銀證券”或“保薦機(jī)構(gòu)”）作為山東出版首次公開(kāi)發(fā)行 A股股票的保薦機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)山東出版上市后的持續(xù)督導(dǎo)工作。根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《保薦辦法》”）和《上海證券交易所上市公司持續(xù)督導(dǎo)工作指引》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《持續(xù)督導(dǎo)指引》”），中銀證券通過(guò)日常溝通、定期回訪(fǎng)、現(xiàn)場(chǎng)檢查、盡職調(diào)查等方式對(duì)山東出版進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)。
    
    2017年度，中銀證券對(duì)山東出版的持續(xù)督導(dǎo)情況如下：
    
    一、持續(xù)督導(dǎo)工作情況
    
                    工作內(nèi)容                                 實(shí)施情況
     1、建立健全并有效執(zhí)行持續(xù)督導(dǎo)工作制度， 已建立健全并有效執(zhí)行持續(xù)督導(dǎo)工作制度，
     并針對(duì)具體的持續(xù)督導(dǎo)工作制定相應(yīng)的工作  根據(jù)工作進(jìn)度制定了相應(yīng)的工作計(jì)劃
     計(jì)劃
     2、根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定，在持續(xù)督導(dǎo)工 已簽署《保薦協(xié)議》，明確雙方在持續(xù)督導(dǎo)
     作開(kāi)始前，與公司或相關(guān)當(dāng)事人簽署持續(xù)督  期間的權(quán)利義務(wù)，并報(bào)上交所備案
     導(dǎo)協(xié)議，明確雙方在持續(xù)督導(dǎo)期間的權(quán)利義
     務(wù)，并報(bào)上交所備案
     3、按照有關(guān)規(guī)定對(duì)公司違法違規(guī)事項(xiàng)公開(kāi)發(fā) 經(jīng)核查，2017年度公司未發(fā)生須按有關(guān)規(guī)定
     表聲明的，應(yīng)于披露前向上交所報(bào)告，經(jīng)上  公開(kāi)發(fā)表聲明的違法違規(guī)事項(xiàng)
     交所審核后在指定媒體上公告
     4、公司或相關(guān)當(dāng)事人出現(xiàn)違法違規(guī)、違背承 經(jīng)核查，2017年度公司或相關(guān)當(dāng)事人未發(fā)生
     諾等事項(xiàng)的，應(yīng)自發(fā)現(xiàn)或應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)之日起五  違法違規(guī)、違背承諾等事項(xiàng)
                    工作內(nèi)容                                 實(shí)施情況
     個(gè)工作日內(nèi)向上交所報(bào)告
     5、督導(dǎo)公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員 已督導(dǎo)公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員
     遵守法律、法規(guī)、部門(mén)規(guī)章和上交所發(fā)布的  遵守法律、法規(guī)、部門(mén)規(guī)章和上交所發(fā)布的
     業(yè)務(wù)規(guī)則及其他規(guī)范性文件，并切實(shí)履行其  業(yè)務(wù)規(guī)則及其他規(guī)范性文件，并切實(shí)履行其
     所做出的各項(xiàng)承諾                        所做出的各項(xiàng)承諾
     6、督導(dǎo)公司建立健全并有效執(zhí)行公司治理制 已督導(dǎo)公司有效執(zhí)行《公司章程》、三會(huì)議事
     度，包括但不限于股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事  規(guī)則等相關(guān)規(guī)章制度，董事、監(jiān)事和高級(jí)管
     會(huì)議事規(guī)則以及董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員  理人員行為規(guī)范
     的行為規(guī)范等
     7、督導(dǎo)公司建立健全并有效執(zhí)行內(nèi)控制度， 已督導(dǎo)公司完善內(nèi)控制度，公司現(xiàn)行的相關(guān)
     包括但不限于財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)核算制度  內(nèi)控制度符合相關(guān)法律法規(guī)要求并得到有效
     和內(nèi)部審計(jì)制度，以及募集資金使用、關(guān)聯(lián)  執(zhí)行
     交易、對(duì)外擔(dān)保、對(duì)外投資、衍生品交易、
     對(duì)子公司的控制等重大經(jīng)營(yíng)決策的程序與規(guī)
     則等
     8、督導(dǎo)公司建立健全并有效執(zhí)行信息披露制 請(qǐng)參見(jiàn)“二、中銀證券對(duì)山東出版信息披露
     度，審閱信息披露文件及其他相關(guān)文件，并  審閱的情況”
     有充分理由確信公司向上交所提交的文件不
     存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏
     9、對(duì)公司的信息披露文件及向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、 請(qǐng)參見(jiàn)“二、中銀證券對(duì)山東出版信息披露
     上交所提交的其他文件進(jìn)行事前審閱，對(duì)存  審閱的情況”
     在問(wèn)題的信息披露文件及時(shí)督促公司予以更
     正或補(bǔ)充，公司不予更正或補(bǔ)充的，應(yīng)及時(shí)
     向上交所報(bào)告；對(duì)公司的信息披露文件未進(jìn)
     行事前審閱的，應(yīng)在公司履行信息披露義務(wù)
     后五個(gè)交易日內(nèi)，完成對(duì)有關(guān)文件的審閱工
     作，對(duì)存在問(wèn)題的信息披露文件應(yīng)及時(shí)督促
     公司更正或補(bǔ)充，公司不予更正或補(bǔ)充的，
     應(yīng)及時(shí)向上交所報(bào)告
     10、關(guān)注公司或其控股股東、實(shí)際控制人、  經(jīng)核查，2017年度公司無(wú)該類(lèi)事項(xiàng)發(fā)生
     董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)
     行政處罰、上交所紀(jì)律處分或者被上交所出
     具監(jiān)管關(guān)注函的情況，并督促其完善內(nèi)部控
     制制度，采取措施予以糾正
     11、持續(xù)關(guān)注公司及控股股東、實(shí)際控制人  經(jīng)核查，公司及控股股東、實(shí)際控制人能夠
     等履行承諾的情況，公司及控股股東、實(shí)際  履行限售承諾、規(guī)范關(guān)聯(lián)交易及避免同業(yè)競(jìng)
     控制人等未履行承諾事項(xiàng)的，及時(shí)向上交所  爭(zhēng)等承諾
     報(bào)告
     12、關(guān)注公共傳媒關(guān)于公司的報(bào)道，及時(shí)針  持續(xù)跟蹤公共傳媒關(guān)于公司的報(bào)道，經(jīng)核查，
     對(duì)市場(chǎng)傳聞進(jìn)行核查。經(jīng)核查后發(fā)現(xiàn)公司存  2017年度公司無(wú)應(yīng)向上交所報(bào)告的該類(lèi)事項(xiàng)
     在應(yīng)披露未披露的重大事項(xiàng)或與披露的信息  發(fā)生
     與事實(shí)不符的，及時(shí)督促公司如實(shí)披露或予
     以澄清；公司不予披露或澄清的，應(yīng)及時(shí)向
                    工作內(nèi)容                                 實(shí)施情況
     上交所報(bào)告
     13、發(fā)現(xiàn)以下情形之一的，應(yīng)督促公司做出  經(jīng)核查，2017年度公司無(wú)該類(lèi)事項(xiàng)發(fā)生
     說(shuō)明并限期改正，同時(shí)向上交所報(bào)告：（一）
     涉嫌違反《上海證券交易所股票上市規(guī)則》
     等上交所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則；（二）證券服務(wù)機(jī)
     構(gòu)及其簽名人員出具的專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)可能存在虛
     假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏等違法違規(guī)
     情形或其他不當(dāng)情形；（三）公司出現(xiàn)《保
     薦辦法》第七十一條、第七十二條規(guī)定的情
     形；（四）公司不配合持續(xù)督導(dǎo)工作；（五）
     上交所或保薦人認(rèn)為需要報(bào)告的其他情形
     14、制定對(duì)公司的現(xiàn)場(chǎng)檢查工作計(jì)劃，明確  制定現(xiàn)場(chǎng)檢查工作計(jì)劃，明確現(xiàn)場(chǎng)檢查工作
     現(xiàn)場(chǎng)檢查工作要求，確?，F(xiàn)場(chǎng)檢查工作質(zhì)量。要求，已于2018年1月8日實(shí)施完成了2017
     保薦人對(duì)上市公司的定期現(xiàn)場(chǎng)檢查每年不應(yīng)  年度定期現(xiàn)場(chǎng)檢查并出具了現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告
     少于一次。
     15、公司出現(xiàn)以下情形之一的，應(yīng)自知道或  經(jīng)核查，2017年度公司無(wú)該類(lèi)事項(xiàng)發(fā)生
     應(yīng)當(dāng)知道之日起十五日內(nèi)或上交所要求的期
     限內(nèi)，對(duì)公司進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)檢查：（一）控
     股股東、實(shí)際控制人或其他關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性
     占用公司資金；（二）違規(guī)為他人提供擔(dān)保；
     （三）違規(guī)使用募集資金；（四）違規(guī)進(jìn)行
     證券投資、套期保值業(yè)務(wù)等；（五）關(guān)聯(lián)交
     易顯失公允或未履行審批程序和信息披露義
     務(wù)；（六）業(yè)績(jī)出現(xiàn)虧損或營(yíng)業(yè)利潤(rùn)比上年
     同期下降50%以上；（七）上交所要求的其
     他情形
     16、督導(dǎo)公司有效執(zhí)行并完善防止大股東、  已督導(dǎo)公司嚴(yán)格執(zhí)行中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定，
     其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用公司資源的制度        完善防止大股東、其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用公司
                                             資源的制度
     17、督導(dǎo)公司有效執(zhí)行并完善防止高管人員  已督導(dǎo)公司強(qiáng)化高管人員意識(shí)，完善內(nèi)控制
     利用職務(wù)之便損害公司利益的內(nèi)控制度      度，明確高管人員行為規(guī)則
     18、督導(dǎo)公司有效執(zhí)行并完善保障關(guān)聯(lián)交易  已督導(dǎo)公司完善并執(zhí)行《關(guān)聯(lián)交易管理辦
     公允性和合規(guī)性的制度，并對(duì)關(guān)聯(lián)交易發(fā)表  法》，關(guān)注公司關(guān)聯(lián)交易公允性和合規(guī)性及
     意見(jiàn)                                    相應(yīng)履行程序
     19、督導(dǎo)發(fā)行人履行信息披露的義務(wù)，審閱  已督導(dǎo)公司進(jìn)一步完善《信息披露管理制
     信息披露文件及向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所  度》，對(duì)公司向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上交所提交的
     提交的其他文件                          文件進(jìn)行事前審閱
     20、持續(xù)關(guān)注發(fā)行人募集資金的使用、投資  已督導(dǎo)公司對(duì)募集資金的使用，關(guān)注募集資
     項(xiàng)目的實(shí)施等承諾事項(xiàng)                    金使用與公司招股說(shuō)明書(shū)是否一致，對(duì)募集
                                             資金存放和使用進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)核查
    
    
    二、中銀證券對(duì)山東出版信息披露審閱的情況
    
    根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《保薦辦法》和《持續(xù)督導(dǎo)指引》等相關(guān)規(guī)定，中銀證券對(duì)山東出版自首次公開(kāi)發(fā)行上市日至本報(bào)告出具日在上交所公告的信息披露文件進(jìn)行了事前或事后審閱，對(duì)信息披露文件的內(nèi)容及格式、履行的相關(guān)程序進(jìn)行了檢查，具體情況如下：
    
        披露日期                     披露信息                        審閱情況
        2018/2/13    山東出版：關(guān)于完成工商變更登記并換發(fā)營(yíng)業(yè)  1、審閱信息披露文件的
                     執(zhí)照的公告                                內(nèi)容及格式是否合法合
        2018/2/6     山東出版：關(guān)于使用閑置募集資金購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)  規(guī)；
                     品的進(jìn)展公告                              2、審閱公告的內(nèi)容是否
        2018/2/1     山東出版：關(guān)于使用閑置募集資金購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)  真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，確
                     品的進(jìn)展公告                              保披露內(nèi)容不存在虛假
        2018/1/26    山東出版：2018年第一次臨時(shí)股東大會(huì)決議公  記載、誤導(dǎo)性陳述和重
                     告                                        大遺漏；
        2018/1/26    山東出版：2018年第一次臨時(shí)股東大會(huì)的法律  3、審查股東大會(huì)、董事
                     意見(jiàn)書(shū)                                    會(huì)、監(jiān)事會(huì)的召集與召
        2018/1/23    山東出版：關(guān)于簽訂募集資金專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)四方監(jiān)  開(kāi)程序是否合法合規(guī)；
                     管協(xié)議的公告                              4、審查股東大會(huì)、董事
        2018/1/23    山東出版：2018年第一次臨時(shí)股東大會(huì)會(huì)議資  會(huì)、監(jiān)事會(huì)的出席人員
                     料                                        資格是否符合規(guī)定，提
                     山東出版：中銀國(guó)際證券股份有限公司關(guān)于山  案與表決程序是否符合
        2018/1/11    東出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰?ensp;2017 年持續(xù)督導(dǎo)工  公司章程；
                     作現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告                            5、審查公司的股利分配
        2018/1/10    山東出版：第二屆董事會(huì)第二十二次(臨時(shí))會(huì)   政策是否符合公司章程
                     議相關(guān)事項(xiàng)獨(dú)立董事獨(dú)立意見(jiàn)書(shū)              及招股說(shuō)明書(shū)的約定，
        2018/1/10    山東出版：章程                            決策程序是否合法合
        2018/1/10    山東出版：關(guān)于使用閑置募集資金購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)  規(guī)。
                     品的公告
        2018/1/10    山東出版：關(guān)于使用募集資金向全資子公司增
                     資的公告
                     山東出版：《關(guān)于山東出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰疽?br/>        2018/1/10    自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況報(bào)告
                     的鑒證報(bào)告》[瑞華（核）字[2017]01460045
                     號(hào)]
        2018/1/10    山東出版：關(guān)于使用募集資金置換預(yù)先投入自
                     籌資金的公告
                     山東出版：中銀國(guó)際證券股份有限公司關(guān)于山
        2018/1/10    東出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰臼褂媚技Y金向全資
                     子公司增資的核查意見(jiàn)
        2018/1/10    山東出版：關(guān)于變更注冊(cè)資本和修訂公司章程
                     的公告
        2018/1/10    山東出版：關(guān)于召開(kāi) 2018 年第一次臨時(shí)股東
                     大會(huì)的通知
                     山東出版：中銀國(guó)際證券股份有限公司關(guān)于山
        2018/1/10    東出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰臼褂媚技Y金置換預(yù)
                     先投入募集資金投資項(xiàng)目自籌資金之專(zhuān)項(xiàng)核查
                     意見(jiàn)
        2018/1/10    山東出版：第二屆監(jiān)事會(huì)第十三次（臨時(shí)）會(huì)
                     議決議公告
        2018/1/10    山東出版：第二屆董事會(huì)第二十二次（臨時(shí)）
        披露日期                     披露信息                        審閱情況
                     會(huì)議決議公告
                     山東出版：中銀國(guó)際證券股份有限公司關(guān)于山
        2018/1/10    東出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰臼褂瞄e置募集資金購(gòu)
                     買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品之專(zhuān)項(xiàng)核查意見(jiàn)
       2017/11/25    山東出版：股票交易異常波動(dòng)公告
                     山東出版：控股股東及實(shí)際控制人關(guān)于《山東
       2017/11/25    出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰娟P(guān)于股票交易異常波動(dòng)
                     的問(wèn)詢(xún)函》的回復(fù)
    
    
    經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為，山東出版嚴(yán)格按照證券監(jiān)管部門(mén)的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露活動(dòng)，依法公開(kāi)對(duì)外發(fā)布各類(lèi)定期報(bào)告及臨時(shí)報(bào)告，確保各項(xiàng)重大信息的披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。信息披露文件的內(nèi)容及格式合法合規(guī)。
    
    三、上市公司是否存在按《保薦辦法》及上交所相關(guān)規(guī)則規(guī)定應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和上交所報(bào)告的事項(xiàng)
    
    經(jīng)核查，山東出版不存在按《保薦辦法》及上交所相關(guān)規(guī)則規(guī)定應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和上交所報(bào)告的事項(xiàng)。
    
    （此頁(yè)無(wú)正文，為《中銀國(guó)際證券股份有限公司關(guān)于山東出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰?br/>    
    2017年度持續(xù)督導(dǎo)報(bào)告書(shū)》之簽章頁(yè)）
    
    保薦代表人：
    
    牛志鵬 鄭偉
    
    中銀國(guó)際證券股份有限公司
    
    年 月 日