山東出版：中銀國際證券股份有限公司關(guān)于山東出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰?017年度募集資金存放與實際使用情況專項核查報告[一]

    中銀國際證券股份有限公司
    
    關(guān)于山東出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰?br/>    
    2017年度募集資金存放與實際使用情況專項核查報告
    
    中銀國際證券股份有限公司（以下簡稱“中銀證券”）作為山東出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰荆ㄒ韵潞喎Q“山東出版”或“公司”）首次公開發(fā)行股票并上市（以下簡稱“本次發(fā)行”）之保薦機構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《上海證券交易所上市公司持續(xù)督導(dǎo)工作指引》、《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法（2013年修訂）》等有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件的要求，對山東出版2017年募集資金的存放與實際使用情況進行了專項的核查，具體情況如下：
    
    一、募集資金基本情況
    
    經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于核準山東出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰臼状喂_發(fā)行股票的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2017]1917 號）核準，公司公開發(fā)行人民幣普通股（A股）26,690萬股，發(fā)行價格為10.16元/股，募集資金總額為人民幣271,170.40萬元，扣除發(fā)行費用人民幣9,165.44萬元后，山東出版實際募集資金凈額為人民幣262,004.96萬元。上述募集資金到位情況已經(jīng)瑞華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）審驗，并于2017年11月14日出具了瑞華驗字[2017]第01460017號《驗資報告》。
    
    截至2017年12月31日，募集資金賬戶余額為262,133.40萬元，其中利息收入為128.44萬元。
    
    二、募集資金管理情況
    
    （一）募集資金的管理情況
    
    為規(guī)范募集資金的管理和運用，提高募集資金使用效率，保護投資者權(quán)益，公司依照《公司法》《證券法》《上市公司證券發(fā)行管理辦法》《上海證券交易所股票上市規(guī)則》《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法（2013年修訂）》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制定了《山東出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰灸技Y金管理制度》（以下簡稱“《公司募集資金管理制度》”），對公司募集資金的存儲、管理、使用及監(jiān)督等方面做出了明確的規(guī)定。
    
    報告期內(nèi)，公司嚴格按照《公司募集資金管理制度》的規(guī)定管理和使用募集資金，募集資金的存放、使用、管理均不存在違反《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法（2013年修訂）》等法規(guī)文件的規(guī)定以及《公司募集資金管理制度》等制度的情形。
    
    （二）募集資金的存放情況
    
    根據(jù)《公司募集資金管理制度》，公司對募集資金實行專戶存儲，在銀行設(shè)立募集資金專戶。
    
    截至2017年12月31日，山東出版共開設(shè)4個募集資金專戶，募集資金賬戶合計余額為2,621,334,021.07元（含利息收入1,284,421.07元），具體存儲情況如下：
    
     賬戶名稱        開戶行          賬號       初始存放金額   截至2017年12月
                                                   （元）       31日余額（元）
     山東出版   中國工商銀行股份  1602001629
     傳媒股份   有限公司濟南市中  200318508      750,425,800.00     750,814,869.45
     有限公司   支行
     山東出版   中國農(nóng)業(yè)銀行股份  1515640104
     傳媒股份   有限公司濟南英雄  0006936        817,189,900.00     817,640,962.38
     有限公司   山支行
     山東出版   中國銀行股份有限  2325344696
     傳媒股份   公司濟南陽光新路  84             553,375,200.00     553,669,771.77
     有限公司   支行
     山東出版   中信銀行股份有限  8112501013
     傳媒股份   公司濟南分行      400522507      499,058,700.00     499,208,417.47
     有限公司
       合 計                                   2,620,049,600.00   2,621,334,021.07
    
    
    2017年11月6日，公司與募集資金專戶開戶銀行及保薦機構(gòu)分別簽訂了《募集資金專戶存儲三方監(jiān)管協(xié)議》，《募集資金專戶存儲三方監(jiān)管協(xié)議》對公司、保薦機構(gòu)及開戶銀行的相關(guān)責(zé)任和義務(wù)進行了詳細約定。上述監(jiān)管協(xié)議明確了各方的權(quán)利和義務(wù)，協(xié)議主要條款與上海證券交易所《募集資金專戶存儲三方監(jiān)管協(xié)議（范本）》一致，不存在重大差異。截至2017年12月31日，上述監(jiān)管協(xié)議履行正常。
    
    三、本年度募集資金的實際使用情況
    
    （一）募集資金投資項目（以下簡稱“募投項目”）的資金使用情況
    
    募投項目的資金使用情況，參見“募集資金使用情況對照表”（附表1）。
    
    （二）募投項目先期投入及置換情況
    
    在募集資金實際到位之前，公司已利用自籌資金預(yù)先投入并實施部分募集資金投資項目。截至2017年12月15日，公司已預(yù)先投入募集資金投資項目金額共計人民幣18,123.86萬元。具體情況如下表：
    
    單位：萬元
    
                                            募集資金承諾 截至2017年12月
      序號             項目名稱              投資總額   15日止以自籌資金
                                                           預(yù)先投入金額
       1    特色精品出版項目                    15,090.04           3,630.23
       2    “愛書客”出版云平臺電子書供應(yīng)能     4,640.28              0.00
            力建設(shè)項目
       3    學(xué)前教育復(fù)合建設(shè)項目                15,684.32              0.00
       4    基礎(chǔ)教育陽光智慧課堂建設(shè)項目        37,129.58              0.00
       5    職業(yè)教育復(fù)合建設(shè)項目                18,125.17              0.00
       6    新華書店門店經(jīng)營升級改造建設(shè)項      34,221.55           7,764.43
            目
       7    物流二期項目                        35,607.20              0.00
       8    印刷設(shè)備升級改造項目                37,913.00           6,729.20
       9    綜合管理信息系統(tǒng)平臺項目             9,374.10              0.00
       10   補充流動資金                        54,219.72              0.00
      合計               ——                  262,004.96          18,123.86
    
    
    公司上述自籌資金預(yù)先投入募投項目情況已經(jīng)瑞華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）驗證審核并出具了瑞華核字[2017]01460045號《關(guān)于山東出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰疽宰曰I資金預(yù)先投入募集資金投資項目情況報告的鑒證報告》。2017年12月16日至12月31日，公司未再使用自籌資金投入募集資金投資項目。根據(jù)《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》及《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法（2013年修訂）》的有關(guān)要求及《公司募集資金管理制度》的有關(guān)規(guī)定，公司以募集資金置換截至2017年12月15日預(yù)先投入募集資金投資項目的自籌資金18,123.86萬元，該事項于2018年1月9日通過公司第二屆董事會第二十二次（臨時）會議審議，并已于2018年2月完成募集資金劃轉(zhuǎn)工作。
    
    （三）用閑置募集資金暫時補充流動資金情況
    
    公司本年度不存在用閑置募集資金補充流動資金情況。
    
    （四）對閑置募集資金進行現(xiàn)金管理，投資相關(guān)產(chǎn)品情況
    
    公司本年度不存在對閑置募集資金進行現(xiàn)金管理及投資產(chǎn)品情況。
    
    （五）用超募資金永久補充流動資金或歸還銀行貸款情況
    
    公司不存在超募資金。
    
    （六）超募資金使用情況
    
    公司不存在超募資金。
    
    （七）結(jié)余募集資金使用情況
    
    公司不存在募投項目結(jié)余資金用于其他募投項目或非募投項目的情況。
    
    （八）募集資金使用的其他情況
    
    公司不存在募集資金使用的其他情況。
    
    四、變更募投項目的資金使用情況
    
    本年度公司募投項目未發(fā)生變更。
    
    五、募集資金使用及披露中存在的問題
    
    公司按照相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定和要求使用募集資金，并對募集資金使用情況及時、真實、準確、完整地進行了披露，不存在募集資金使用及管理的違規(guī)情形。
    
    六、保薦人對公司年度募集資金存放與使用情況所出具專項核查報告的結(jié)論性意見
    
    經(jīng)核查，中銀證券認為，公司2017年度募集資金存放和使用符合《上海證券交易所股票上市規(guī)則（2014修訂）》、《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法（2013年修訂）》、《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》等文件的規(guī)定，對募集資金進行了專戶存儲和專項使用，不存在變相改變募集資金用途和損害股東利益的情況，不存在重大違規(guī)使用募集資金的情形。
    
    附表1： 募集資金使用情況對照表
    
    金額單位：人民幣萬元
    
     募集資金總額                                     271,170.40     本年度投入募集資金總額                                               -
     變更用途的募集資金總額                                -        已累計投入募集資金總額                                               -
     變更用途的募集資金總額比例                            -
                   已變更                          截至期   本年   截至期   截至期末累計投                項目達                        項目可行
      承諾投資項    項目   募集資金承   調(diào)整后投   末承諾   度投   末累計   入金額與承諾投   截至期末投   到預(yù)定   本年度實   是否達    性是否發(fā)
          目       (含部   諾投資總額    資總額    投入金   入金   投入金   入金額的差額(3)  入進度（%）  可使用   現(xiàn)的效益   到預(yù)計    生重大變
                    分變                            額(1)     額     額(2)       ＝(2)-(1)       (4)＝(2)/(1)    狀態(tài)日               效益        化
                    更)                                                                                      期
     特色精品出      否       15,090.04    15,090.04         -       -        -                -             -     —      不適用    不適用       否
     版項目
     “愛書客”出
     版云平臺電      否        4,640.28     4,640.28         -       -        -                -             -     —      不適用    不適用       否
     子書供應(yīng)能
     力建設(shè)項目
     學(xué)前教育復(fù)      否       15,684.32    15,684.32         -       -        -                -             -     —      不適用    不適用       否
     合建設(shè)項目
     基礎(chǔ)教育陽
     光智慧課堂      否       37,129.58    37,129.58         -       -        -                -             -     —      不適用    不適用       否
     建設(shè)項目
     職業(yè)教育復(fù)      否       18,125.17    18,125.17         -       -        -                -             -     —      不適用    不適用       否
     合建設(shè)項目
     新華書店門
     店經(jīng)營升級      否       34,221.55    34,221.55         -       -        -                -             -     —      不適用    不適用       否
     改造建設(shè)項
     目
     物流二期項      否       35,607.20    35,607.20         -       -        -                -             -     —      不適用    不適用       否
     目
    
    
    印刷設(shè)備升 否 37,913.00 37,913.00 - - - - - — 不適用 不適用 否
    
    級改造項目
    
     綜合管理信
     息系統(tǒng)平臺      否        9,374.10     9,374.10         -       -        -                -             -     —      不適用    不適用       否
     項目
     補充流動資      否       54,219.72    54,219.72         -       -        -                -             -     —      不適用    不適用       否
     金
         合計        -      262,004.96    262,004.96         -       -        -                -             -     —        —        —         —
     未達到計劃進度原因                                     不適用
     項目可行性發(fā)生重大變化的情況說明                       不適用
                                                            1、截至2017年12月15日，公司已預(yù)先投入募集資金投資項目金額共計人民幣18,123.86萬元。
     募集資金投資項目先期投入及置換情況                     2、本公司以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項目的自籌資金，已經(jīng)瑞華會計師事務(wù)所（特
                                                            殊普通合伙）出具的瑞華核字[2017]01460045號報告鑒證，該事項于2018年1月9日通過公司第二
                                                            屆董事會第二十二次（臨時）會議審議，并已于2018年2月完成募集資金劃轉(zhuǎn)工作。
     用閑置募集資金暫時補充流動資金情況                     公司本年度不存在用閑置募集資金補充流動資金情況
     對閑置募集資金進行現(xiàn)金管理，投資相關(guān)產(chǎn)品情況           公司本年度不存在對閑置募集資金進行現(xiàn)金管理及投資產(chǎn)品情況
     用超募資金永久補充流動資金或歸還銀行貸款情況           公司不存在用超募資金永久補充流動資金或歸還銀行貸款情況
     募集資金結(jié)余的金額及形成原因                           公司不存在募投項目結(jié)余資金用于其他募投項目或非募投項目的情況
     募集資金其他使用情況                                   公司不存在募集資金使用的其他情況
    
    
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    2017年度募集資金存放與實際使用情況專項核查報告》之簽字蓋章頁）
    
    保薦代表人： ___________ ____________
    
    牛志鵬 鄭 偉
    
    中銀國際證券股份有限公司
    
    年 月 日