山東出版：關(guān)于未披露2017年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告的說(shuō)明[一]

    公司代碼：601019 公司簡(jiǎn)稱：山東出版
    
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    關(guān)于未披露2017年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告的說(shuō)明
    
    一. 內(nèi)部控制制度建設(shè)情況
    
    山東出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰荆ㄒ韵潞?jiǎn)稱“公司”）根據(jù)《公司法》《證券法》《上市公司治理準(zhǔn)則》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制定了《股東大會(huì)議事規(guī)則》《董事會(huì)議事規(guī)則》《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》《獨(dú)立董事工作制度》《總經(jīng)理工作細(xì)則》《董事會(huì)秘書工作細(xì)則》《對(duì)外擔(dān)保制度》《關(guān)聯(lián)交易管理辦法》《內(nèi)部審計(jì)制度》《審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則》《提名、薪酬與考核委員會(huì)工作細(xì)則》《戰(zhàn)略與投資委員會(huì)工作細(xì)則》等重大規(guī)章制度，公司通過(guò)制定和執(zhí)行各項(xiàng)內(nèi)部控制制度，確保公司“三會(huì)”和高管人員的職責(zé)及制約機(jī)制能夠有效運(yùn)作，并實(shí)現(xiàn)了公司決策程序和議事程序民主化、透明化，公司內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)基本健全、有效。同時(shí)，相關(guān)的制度對(duì)公司的法人治理結(jié)構(gòu)、組織控制、業(yè)務(wù)控制、信息披露控制、會(huì)計(jì)管理控制、內(nèi)部審計(jì)等作出了明確規(guī)定，保證了公司內(nèi)部控制系統(tǒng)完整，有效，實(shí)現(xiàn)了公司規(guī)范、安全、順暢的運(yùn)行。
    
    根據(jù)不相容職務(wù)必須分離的內(nèi)部控制原則，公司在經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)均制定了詳盡的崗位職責(zé)分工，使公司能夠做到資產(chǎn)保管與會(huì)計(jì)相分離；經(jīng)營(yíng)責(zé)任與會(huì)計(jì)責(zé)任相分離；授權(quán)與執(zhí)行、保管、審查、記錄相分離。對(duì)于公司重大投資、關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、募集資金使用等重大事項(xiàng)，按金額及權(quán)限分別由總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)審批或經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)，有效地控制了經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。
    
    二. 未披露年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告的情況說(shuō)明
    
    1．是否存在非強(qiáng)制披露的特殊情形
    
    √是□否
    
    非強(qiáng)制披露特殊情形是：新上市2．具體情況說(shuō)明
    
    公司于2017年11月12日在上海證券交易所掛牌上市，根據(jù)《上市公司定期報(bào)告工作備忘錄第一號(hào) 年度內(nèi)部控制信息的編制、審議和披露》（2015年12月修訂）中第二條第二點(diǎn)規(guī)定：“新上市的上市公司應(yīng)當(dāng)于上市當(dāng)年開始建設(shè)內(nèi)控體系，并在上市的下一年度年報(bào)披露的同時(shí)，披露內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告和內(nèi)控審計(jì)報(bào)告?！惫緦儆谛律鲜泄?，目前處于內(nèi)控體系建設(shè)期內(nèi)，因此未披露2017年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告。
    
    董事長(zhǎng)（已經(jīng)董事會(huì)授權(quán)）：張志華
    
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    2018年4月13日