江蘇租賃：2017年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告

    公司代碼：600901 公司簡(jiǎn)稱：江蘇租賃
    
    江蘇金融租賃股份有限公司
    
    2017年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告
    
    江蘇金融租賃股份有限公司全體股東：
    
    根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系），結(jié)合本公司（以下簡(jiǎn)稱公司）內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對(duì)公司2017年12月31日（內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日）的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。一. 重要聲明
    
    按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任。
    
    公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。
    
    二. 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論
    
    1. 公司于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷
    
    □是√否2. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論
    
    √有效□無(wú)效
    
    根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。
    
    3. 是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷
    
    □是√否
    
    根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。
    
    4. 自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素
    
    □適用√不適用
    
    自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。
    
    5. 內(nèi)部控制審計(jì)意見(jiàn)是否與公司對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制有效性的評(píng)價(jià)結(jié)論一致
    
    √是□否6. 內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告對(duì)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的披露是否與公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告披露一致
    
    √是□否三. 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作情況(一). 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍
    
    公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。1. 納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位包括：公司各部門(mén)
    
    2. 納入評(píng)價(jià)范圍的單位占比：
    
                                    指標(biāo)                                      占比（%）
     納入評(píng)價(jià)范圍單位的資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額之比                              100
     納入評(píng)價(jià)范圍單位的營(yíng)業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)收入總額之比                      100
    
    
    3. 納入評(píng)價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括:
    
    項(xiàng)目盡職調(diào)查、客戶管理、租后管理、資金業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)報(bào)告、資本管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、關(guān)聯(lián)交易、反洗錢(qián)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等公司經(jīng)營(yíng)管理主要領(lǐng)域。
    
    4. 重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域主要包括：
    
    客戶準(zhǔn)入、資金業(yè)務(wù)、合規(guī)管理、信息系統(tǒng)管理等。5. 上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，是否存
    
    在重大遺漏
    
    □是√否6. 是否存在法定豁免
    
    □是√否7. 其他說(shuō)明事項(xiàng)
    
    無(wú)(二). 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
    
    公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求，結(jié)合公司內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)方法，組織開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。
    
    1. 內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是否與以前年度存在調(diào)整
    
    □是√否
    
    公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。
    
    2. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
    
    公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
    
         指標(biāo)名稱         重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)        重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)        一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)
     利潤(rùn)總額          利潤(rùn)總額累計(jì)錯(cuò)報(bào)≥本年  本年度利潤(rùn)總額的2.5%≤  利潤(rùn)總額累計(jì)錯(cuò)報(bào)＜本年
                       度利潤(rùn)總額的5%          利潤(rùn)總額累計(jì)錯(cuò)報(bào)＜本年  度利潤(rùn)總額的2.5%
                                               度利潤(rùn)總額的5%
    
    
    說(shuō)明:
    
    無(wú)
    
    公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
    
         缺陷性質(zhì)                                     定性標(biāo)準(zhǔn)
     重大缺陷          指一項(xiàng)或多項(xiàng)內(nèi)部控制缺陷的組合，具備合理可能性導(dǎo)致不能及時(shí)防止或發(fā)現(xiàn)并糾
                       正財(cái)務(wù)報(bào)告中的重大錯(cuò)報(bào)。
     重要缺陷          指一項(xiàng)或多項(xiàng)內(nèi)部控制缺陷的組合，具備合理可能性導(dǎo)致不能及時(shí)防止或發(fā)現(xiàn)并糾
                       正財(cái)務(wù)報(bào)告中的重要錯(cuò)報(bào)。
     一般缺陷          指不構(gòu)成重大缺陷或重要缺陷的其他財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制定性缺陷。
    
    
    說(shuō)明：
    
    無(wú)
    
    3. 非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
    
    公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
    
         指標(biāo)名稱         重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)        重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)        一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)
     利潤(rùn)總額          發(fā)生金融詐騙、盜竊、搶  本年度利潤(rùn)總額的2.5%≤  發(fā)生金融詐騙、盜竊、搶
                       劫、貪污、挪用、賄賂等  發(fā)生金融詐騙、盜竊、搶  劫、貪污、挪用、賄賂等
                       內(nèi)外部經(jīng)濟(jì)案件造成直接  劫、貪污、挪用、賄賂等  內(nèi)外部經(jīng)濟(jì)案件造成直接
                       經(jīng)濟(jì)損失≥本年度利潤(rùn)總  內(nèi)外部經(jīng)濟(jì)案件造成直接  經(jīng)濟(jì)損失＜本年度利潤(rùn)總
                       額的5%                  經(jīng)濟(jì)損失＜本年度利潤(rùn)總  額的2.5%
                                               額的5%
    
    
    說(shuō)明：
    
    無(wú)
    
    公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
    
         缺陷性質(zhì)                                     定性標(biāo)準(zhǔn)
     重大缺陷          (1)負(fù)面消息對(duì)企業(yè)聲譽(yù)造成重大損害；
                       (2)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員任何程度的舞弊行為；
                       (3)對(duì)公司的戰(zhàn)略發(fā)展造成重大影響。
     重要缺陷          (1)負(fù)面消息對(duì)企業(yè)聲譽(yù)造成重要損害；
                       (2)違反公司內(nèi)部規(guī)章并形成重要損失；
                       (3)對(duì)公司的戰(zhàn)略發(fā)展造成重要影響。
     一般缺陷          指不構(gòu)成重大缺陷或重要缺陷的其他非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制定性缺陷。
    
    
    說(shuō)明：
    
    無(wú)
    
    (三). 內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
    
    1. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
    
    1.1. 重大缺陷
    
    報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷
    
    □是√否1.2. 重要缺陷
    
    報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷
    
    □是√否1.3. 一般缺陷
    
    對(duì)于報(bào)告期內(nèi)一些有待改善的一般性缺陷，對(duì)經(jīng)營(yíng)管理不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響，公司高度重視這些事項(xiàng)，已進(jìn)一步采取控制措施改進(jìn)或正在落實(shí)整改。
    
    1.4. 經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否存在未完成整改的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大
    
    缺陷
    
    □是√否1.5. 經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否存在未完成整改的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要
    
    缺陷
    
    □是√否2. 非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況2.1. 重大缺陷
    
    報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷
    
    □是√否2.2. 重要缺陷
    
    報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷
    
    □是√否2.3. 一般缺陷
    
    對(duì)于報(bào)告期內(nèi)一些有待改善的一般性缺陷，對(duì)經(jīng)營(yíng)管理不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響，公司高度重視這些事項(xiàng)，已進(jìn)一步采取控制措施改進(jìn)或正在落實(shí)整改。
    
    2.4. 經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重
    
    大缺陷
    
    □是√否2.5. 經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重
    
    要缺陷
    
    □是√否四. 其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項(xiàng)說(shuō)明1. 上一年度內(nèi)部控制缺陷整改情況
    
    □適用√不適用2. 本年度內(nèi)部控制運(yùn)行情況及下一年度改進(jìn)方向
    
    √適用□不適用
    
    報(bào)告期內(nèi)，公司不存在內(nèi)部控制重大缺陷和重要缺陷，存在的一般缺陷在可控范圍內(nèi)，并且從匯總角度亦不會(huì)對(duì)公司構(gòu)成重大缺陷或?qū)嵸|(zhì)性影響。公司注意到，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。未來(lái)期間，公司將圍繞發(fā)展戰(zhàn)略，不斷加強(qiáng)內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作，繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，強(qiáng)化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，促進(jìn)公司健康、可持續(xù)發(fā)展。
    
    3. 其他重大事項(xiàng)說(shuō)明
    
    □適用√不適用
    
    董事長(zhǎng)（已經(jīng)董事會(huì)授權(quán)）：熊先根
    
    江蘇金融租賃股份有限公司
    
    2018年4月3日