德賽西威：2017年度內(nèi)部控制自我評價報告

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    2017年度內(nèi)部控制自我評價報告
    
    根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和要求，結(jié)合本公司（以下簡稱“公司”）內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對公司內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行了自我評價。
    
    一、重要聲明
    
    按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和實施內(nèi)部控制，評價其有效性，并如實披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的重任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶法律責(zé)任。
    
    公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是：合理保證公司經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整、提高經(jīng)營效率和效果、促進(jìn)公司實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅能對實現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。
    
    二、內(nèi)部控制評價結(jié)論
    
    根據(jù)公司財務(wù)報告內(nèi)部控制重大及重要缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日，公司不存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大、重要缺陷，董事會認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。
    
    自內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生對內(nèi)部控制評價結(jié)論產(chǎn)生實質(zhì)性影響的內(nèi)部控制的事項。
    
    三、內(nèi)部控制評價的范圍
    
    內(nèi)部控制評價的范圍涵蓋了惠州市德賽西威汽車電子股份有限公司及其合并報表范圍內(nèi)子公司，納入評價范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財務(wù)報表資產(chǎn)總額的100%，營業(yè)收入合計占公司合并財務(wù)報表營業(yè)收入總額的100%。
    
    重點關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、匯率風(fēng)險、采購風(fēng)險、健康安全環(huán)保風(fēng)險、廉潔風(fēng)險、質(zhì)量風(fēng)險、技術(shù)工藝風(fēng)險、市場開拓風(fēng)險、成本控制風(fēng)險、供需波動風(fēng)險等
    
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    高風(fēng)險領(lǐng)域。
    
    納入評價范圍的主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和事項包括：公司治理、戰(zhàn)略和投資管理、工程項目管理、研發(fā)管理、人力資源、資金活動、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務(wù)、財務(wù)報告、全面預(yù)算、合同管理、信息系統(tǒng)、生產(chǎn)管理、信息披露、募集資金等。
    
    （一）風(fēng)險控制措施：
    
    1、職責(zé)分離控制
    
    公司對崗位設(shè)置按照職責(zé)分離的控制要求，形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互制約的工作機(jī)制。
    
    2、授權(quán)審批控制
    
    公司各項需審批業(yè)務(wù)有明確的審批權(quán)限及流程，明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項的權(quán)限范圍、審批程序和相應(yīng)責(zé)任。公司及各子公司的日常審批業(yè)務(wù)通過在信息化平臺上進(jìn)行自動控制以保證授權(quán)審批控制的效率和效果。
    
    3、會計系統(tǒng)控制
    
    公司嚴(yán)格遵照國家統(tǒng)一的會計準(zhǔn)則和會計制度，建立了規(guī)范的會計工作秩序。同時通過不斷加強(qiáng)財務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和完善，提高財務(wù)核算工作信息化程度，有效保證了會計信息及資料的真實、完整。
    
    4、財產(chǎn)保護(hù)控制
    
    公司建立了財產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度，通過設(shè)立臺賬對各項實物資產(chǎn)進(jìn)行記錄、管理，堅持采取定期盤點以及賬實核對等措施，保障公司財產(chǎn)安全。
    
    5、經(jīng)營監(jiān)控
    
    公司通過編制營運計劃及成本費用預(yù)算等實施預(yù)算管理控制，明確各責(zé)任單位在預(yù)算管理中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范預(yù)算的編制、審定、下達(dá)和執(zhí)行程序，并通過對營運計劃的動態(tài)管理強(qiáng)化預(yù)算約束，評估預(yù)算的執(zhí)行效果。
    
    （二）重點關(guān)注的高風(fēng)險業(yè)務(wù)領(lǐng)域：
    
    1、公司治理
    
    公司按照《公司法》、《證券法》及相關(guān)法規(guī)的要求和公司《章程》的規(guī)定，建立了規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和科學(xué)的議事規(guī)則，制定了符合公司發(fā)展要求的各項規(guī)則和制度，形成了科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制。股東大會、董事會、監(jiān)事會分別按其職責(zé)行使決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)。股東大會享有法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的合法權(quán)利，依法行使對公司經(jīng)營方針、籌資、投資、利潤分配等重大事
    
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    項的決定權(quán)。董事會對股東大會負(fù)責(zé)，依法行使企業(yè)的經(jīng)營決策權(quán)。董事會下設(shè)
    
    審計委員會、戰(zhàn)略委員會、薪酬與考核委員會等，按照董事會各專門委員會實施
    
    細(xì)則履行職責(zé)，為董事會科學(xué)決策提供有力支持。監(jiān)事會對股東大會負(fù)責(zé)，監(jiān)督
    
    企業(yè)董事、經(jīng)理和其他高級管理人員依法履行職責(zé)。
    
    公司設(shè)立了內(nèi)控崗位與人員，負(fù)責(zé)組織和監(jiān)督實施公司內(nèi)控體系所涉及的各項工作，協(xié)助解決實施中存在的問題。
    
    公司財務(wù)部門制定統(tǒng)一的會計政策，完善會計核算標(biāo)準(zhǔn)化手冊，確保財務(wù)信息真實、準(zhǔn)確、合法、合規(guī)。
    
    公司審計部按照《內(nèi)部審計工作制度》的要求對內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查，對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，按照內(nèi)部審計工作程序進(jìn)行報告，并督促整改；對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制重大缺陷，有權(quán)直接向董事會及其審計委員會、監(jiān)事會報告。
    
    2、戰(zhàn)略和投資管理
    
    公司設(shè)置董事會戰(zhàn)略委員會，設(shè)置戰(zhàn)略與投資相關(guān)崗位，根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境定期檢討和調(diào)整總體戰(zhàn)略，嚴(yán)格執(zhí)行公司戰(zhàn)略，并制定《對外投資管理制度》嚴(yán)格規(guī)范對外投資相關(guān)事宜。
    
    公司戰(zhàn)略與投資職能部門參與各子公司的新業(yè)務(wù)新產(chǎn)業(yè)新項目的市場調(diào)研，提供投資可行性分析意見，根據(jù)總體戰(zhàn)略規(guī)劃協(xié)調(diào)統(tǒng)籌，進(jìn)行投資項目篩選。
    
    公司戰(zhàn)略與投資職能部門對公司業(yè)務(wù)所在行業(yè)領(lǐng)域及相關(guān)行業(yè)領(lǐng)域進(jìn)行持續(xù)市場調(diào)研，搜集行業(yè)信息，出具調(diào)研報告，為公司的戰(zhàn)略和投資決策提供參考性意見。
    
    3、研發(fā)管理
    
    公司及子公司依據(jù)市場需求及戰(zhàn)略部署為導(dǎo)向，建立跨部門高效協(xié)同、平臺化的研發(fā)管理體系，完善研發(fā)管理制度，嚴(yán)格規(guī)范研發(fā)業(yè)務(wù)的立項、過程管理、驗收、研究成果的開發(fā)和保護(hù)等關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)，確保及時推出具有市場競爭力的解決方案及產(chǎn)品，并有效降低研發(fā)風(fēng)險、保證研發(fā)質(zhì)量，提升研發(fā)的效果和效益。
    
    4、人力資源管理
    
    公司制定和實施有利于企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的人力資源政策，將職業(yè)道德和專業(yè)能力作為選拔和聘用員工的重要標(biāo)準(zhǔn)，切實加強(qiáng)員工培訓(xùn)和繼續(xù)教育，不斷提升員工素質(zhì)。
    
    人力資源部根據(jù)公司戰(zhàn)略、不同崗位需求，每年制定相關(guān)培訓(xùn)計劃，組織具
    
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    體培訓(xùn)活動，培養(yǎng)專業(yè)人員全面的知識和技能。建立內(nèi)部講師聘任及獎勵制度，
    
    切實加強(qiáng)內(nèi)部人員相互交流、共同學(xué)習(xí)的氛圍，建立雇員自我學(xué)習(xí)提升獎勵制度，
    
    鼓勵雇員持續(xù)學(xué)習(xí)、提升自我。公司建立并完善了員工獎懲管理體系，建立健全
    
    《績效考核制度》，嚴(yán)密防范職業(yè)道德缺失，鼓勵員工積極工作、開拓創(chuàng)新。
    
    5、資金活動
    
    公司為有效控制資金風(fēng)險，提高投資效益，依照《公司法》等國家有關(guān)法律、法規(guī)及公司《章程》的規(guī)定，對公司籌資、投資以及資金支付過程中的請款、審批、付款等業(yè)務(wù)的審批權(quán)限及控制流程進(jìn)行了詳細(xì)的規(guī)定，并得到了有效的執(zhí)行，并利用信息技術(shù)的完善設(shè)置規(guī)避監(jiān)管盲區(qū)。
    
    6、采購管理
    
    公司設(shè)置供應(yīng)鏈管理中心，統(tǒng)籌采購、物流系統(tǒng)。
    
    建立完善的供應(yīng)商發(fā)掘、評價、考核和分類體系，對供應(yīng)商進(jìn)行科學(xué)管理和有效約束。
    
    采購計劃納入預(yù)算管理，建立完善的計劃、詢價、招標(biāo)、采購、驗收入庫、付款等流程，定期對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督控制，分析預(yù)算與實際的差異原因，并針對性地整改。
    
    7、資產(chǎn)管理
    
    公司制定了包括《固定資產(chǎn)管理制度》、《存貨管理制度》、《盤點制度》等在資產(chǎn)管理制度，資產(chǎn)的申購、入庫、領(lǐng)用、付款、轉(zhuǎn)移、報廢等實物流程及相應(yīng)的賬務(wù)流程均實行崗位分離，并設(shè)置科學(xué)的電子流程平臺，資產(chǎn)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)得到有效控制。設(shè)置資產(chǎn)管理員崗位，定期對公司資產(chǎn)進(jìn)行盤點，確保資產(chǎn)完整，賬實相符。
    
    8、銷售管理
    
    公司建立銷售計劃控制制度，根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略并結(jié)合公司實際情況制定年度銷售計劃，明確銷售計劃的編制審批程序,確立銷售管理責(zé)任制；定期對銷售計劃執(zhí)行差異分析，并針對性地加以改進(jìn)。
    
    公司依據(jù)戰(zhàn)略計劃、財務(wù)目標(biāo)、營銷目標(biāo)、產(chǎn)品成本等情況進(jìn)行合理報價；通過銷售定價、調(diào)價的授權(quán)批準(zhǔn)，規(guī)避公司產(chǎn)品銷售價格未經(jīng)恰當(dāng)審批導(dǎo)致?lián)p害公司經(jīng)濟(jì)利益情況發(fā)生。
    
    在客戶信用管理方面，公司制定有效的信用管理制度,明確信用標(biāo)準(zhǔn)、信用期間、授信控制和應(yīng)收賬款管理政策；建立客戶信用分析和追蹤管理制度，定期
    
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    評定客戶的授信執(zhí)行情況。
    
    制定了《應(yīng)收賬款管理辦法》，財務(wù)部門、銷售部門定期與客戶對賬并跟進(jìn)貨款及時回收。
    
    9、財務(wù)報告
    
    在財務(wù)政策方面，公司依據(jù)國家會計準(zhǔn)則及相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況制定了科學(xué)的《會計核算制度》、《審批權(quán)限與流程一覽表》等相關(guān)規(guī)定并嚴(yán)格執(zhí)行，確保財務(wù)報告的編制、披露與審核相互分離、制約和監(jiān)督。
    
    在財務(wù)報告編制方面，公司財務(wù)報告編制格式符合法規(guī)要求，當(dāng)期發(fā)生的業(yè)務(wù)均完整地反映在財務(wù)報告中，合并范圍準(zhǔn)確界定，合并抵消完整準(zhǔn)確，確保財務(wù)信息披露真實性、完整性和準(zhǔn)確性。
    
    在財務(wù)報告分析方面，公司建立了財務(wù)報告分析機(jī)制，對公司主要經(jīng)營情況指標(biāo)、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利及現(xiàn)金流等項目進(jìn)行綜合分析，以及時、準(zhǔn)確掌握公司生產(chǎn)經(jīng)營信息，為管理層的經(jīng)營決策提供正確、合理的支撐信息。
    
    10、合同管理
    
    公司建立并完善合同管理分級授權(quán)管理機(jī)制，強(qiáng)化對合同簽署和執(zhí)行的內(nèi)部控制，防范和降低了公司法律風(fēng)險，切實維護(hù)公司的合法權(quán)益。
    
    制定并嚴(yán)格執(zhí)行《審批權(quán)限與流程一覽表》等規(guī)定，根據(jù)業(yè)務(wù)需要建立了有效的合同管理授權(quán)體系，并對合同審核實行有效監(jiān)管。
    
    建立有效的合同管理制度，設(shè)立法務(wù)部，在合同審查、審批、簽訂、管理等方面進(jìn)行有效控制。對合同履行情況實施有效監(jiān)控，及時提示風(fēng)險，確保合同全面有效履行，維護(hù)公司的合法利益。
    
    11、生產(chǎn)管理
    
    公司強(qiáng)化安全生產(chǎn)責(zé)任制的落實，持續(xù)完善安全生產(chǎn)長效機(jī)制，強(qiáng)化重大危險源監(jiān)控，深入開展安全生產(chǎn)隱患排查治理，持續(xù)加強(qiáng)安全文化宣傳。公司通過組織開展各種生產(chǎn)安全檢查活動、全員消防演習(xí)以及各類以安全為主題的知識競賽，提高職工的安全意識和安全生產(chǎn)技能。
    
    公司為了提升生產(chǎn)效率、節(jié)約生產(chǎn)成本、提高生產(chǎn)品質(zhì)，采用先進(jìn)的生產(chǎn)工藝和技術(shù)，使用制造執(zhí)行管理系統(tǒng)（MES），實現(xiàn) SMT 貼片控制、生產(chǎn)過程互鎖防錯控制、檢驗及測試數(shù)據(jù)和狀態(tài)的跟蹤追溯、報表自動生成等一系列自動化功能。全面推行精益生產(chǎn)理念，通過 PDCA 循環(huán)持續(xù)不斷地改進(jìn)，實現(xiàn)減少浪費、降低成本、提高生產(chǎn)力和產(chǎn)品質(zhì)量，保持專業(yè)化的國際一流生產(chǎn)制造能力。
    
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    12、信息披露
    
    公司明確了信息披露的標(biāo)準(zhǔn)，制定了信息披露的傳遞、審批程序及披露流程。董事會秘書負(fù)責(zé)信息披露的工作，切實加強(qiáng)了與行業(yè)協(xié)會、中介機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)往來單位以及相關(guān)監(jiān)管部門等進(jìn)行溝通和反饋工作。報告期內(nèi)，公司嚴(yán)格遵循相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，真實、準(zhǔn)確、完整、及時地履行了信息披露義務(wù)，不存在重大遺漏或重大隱瞞。
    
    四、內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
    
    公司依據(jù)財政部、中國證監(jiān)會等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》、深圳證券交易所《上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司的經(jīng)營管理實際狀況，組織開展內(nèi)部控制評價工作并對公司的內(nèi)部控制體系進(jìn)行持續(xù)的改進(jìn)及優(yōu)化，以適應(yīng)不斷變化的外部環(huán)境及內(nèi)部管理的要求。
    
    公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度等因素，區(qū)分財務(wù)報告內(nèi)部控制和非財務(wù)報告內(nèi)部控制，采用定量和定性相結(jié)合的方法研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持致。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)如下：
    
    （一）定性標(biāo)準(zhǔn)
    
    1、財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷定性認(rèn)定：
    
      評價維度       一般缺陷           重要缺陷           重大缺陷
                   導(dǎo)致一定程度的財務(wù)損   導(dǎo)致嚴(yán)重的財務(wù)損失，   導(dǎo)致重大財務(wù)損失，且
                   失，且財務(wù)損失一段時   且財務(wù)損失較長時間內(nèi)   財務(wù)損失長時間內(nèi)不能
                   間內(nèi)不能恢復(fù)，或財務(wù)   不能恢復(fù)，或重大財務(wù)   恢復(fù)，或重大財務(wù)損失
                   損失對公司的正常經(jīng)營   損失對公司的正常經(jīng)營   已威脅公司的生存；
                   產(chǎn)生一定的負(fù)面影響；   產(chǎn)生嚴(yán)重的負(fù)面影響；
             潛在  對財務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的真實
             財務(wù)  性造成中等程度的負(fù)面   對財務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的真實   對財務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的真實
     財務(wù)  損失  影響，并導(dǎo)致財務(wù)報告  性造成較大的負(fù)面影    性造成極其嚴(yán)重的負(fù)面
     影響  錯報                     響，并導(dǎo)致財務(wù)報告無  影響，并導(dǎo)致財務(wù)報告無法反映部分主營業(yè)務(wù)
             漏報  或金額較大的非主營業(yè)   法反映大部分業(yè)務(wù)的實   完全無法反映業(yè)務(wù)的實
             影響  務(wù)的實際情況；         際情況；               際情況；
                   提交到監(jiān)管機(jī)構(gòu)及政府   提交到監(jiān)管機(jī)構(gòu)及政府   提交到監(jiān)管機(jī)構(gòu)及政府
                   部門的財務(wù)報告部分不   部門的財務(wù)報告大部分   部門的財務(wù)報告完全達(dá)
                   滿足要求，并遭到一般   不滿足要求，并遭到較   不到要求，并遭到嚴(yán)厲
                   處罰。                 為嚴(yán)厲的處罰。         的處罰。
    
    
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    2、非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷定性認(rèn)定：
    
      評價維度       一般缺陷           重要缺陷           重大缺陷
     發(fā)生   重復(fù)
     頻率   發(fā)生  未重復(fù)發(fā)生。           重復(fù)的一般控制缺陷。   重復(fù)的關(guān)鍵控制缺陷。
            情況
            控制  非主要控制屬性不達(dá)標(biāo)， 主要控制屬性不達(dá)標(biāo)，但 重大控制屬性不達(dá)標(biāo)，
     合規(guī)   屬性  控制活動的作用未受到   控制活動仍然能夠起到   控制活動實質(zhì)性無效，
     程度   達(dá)標(biāo)  嚴(yán)重影響。             一定的作用。           無法發(fā)揮作用。
            程度
                  對公司業(yè)務(wù)規(guī)模的有序    對公司業(yè)務(wù)規(guī)模的有序   對公司業(yè)務(wù)規(guī)模的有序
                  擴(kuò)張造成中等的負(fù)面影    擴(kuò)張造成較為嚴(yán)重的負(fù)   擴(kuò)張造成嚴(yán)重的負(fù)面影
                  響，公司在一定期限內(nèi)可  面影響，公司在較長時間 響，且公司無法消除此
                  以消除此種影響；        內(nèi)難以消除此種影響；   種影響；
                  對公司盈利水平的穩(wěn)步    對公司盈利水平的穩(wěn)步   對公司盈利水平的穩(wěn)步
                  提高造成中等的負(fù)面影    提高造成較為嚴(yán)重的負(fù)   提高造成嚴(yán)重的負(fù)面影
                  響，公司在一定期限內(nèi)可  面影響，公司在較長時間 響，且公司無法消除此
            戰(zhàn)略  以消除此種影響；       內(nèi)難以消除此種影響；   種影響；
            影響  對公司戰(zhàn)略目標(biāo)的最終
                  實現(xiàn)造成阻礙，但是從中  對公司戰(zhàn)略目標(biāo)的最終   對公司戰(zhàn)略目標(biāo)的最終
                  長期來看，這種阻礙的不  實現(xiàn)造成嚴(yán)重阻礙，戰(zhàn)略 實現(xiàn)造成嚴(yán)重阻礙，戰(zhàn)
     運營         良影響可以逐漸消除；或 規(guī)劃中的關(guān)鍵指標(biāo)難以   略規(guī)劃中的指標(biāo)幾乎全
     影響         戰(zhàn)略規(guī)劃中的部分指標(biāo)   完成；                 部不能完成；
                  難以完成；
                  對戰(zhàn)略實施的推進(jìn)工作    對戰(zhàn)略實施的推進(jìn)工作   極大地阻礙了戰(zhàn)略實施
                  造成了一定的阻礙，或在  造成了較大阻礙，或較大 的推進(jìn)工作，或極大地
                  一定程度上破壞了戰(zhàn)略    地破壞了戰(zhàn)略實施與評   破壞了戰(zhàn)略實施與評估
                  實施與評估機(jī)制。        估機(jī)制。               機(jī)制。
                  公司整體資本運營效率    公司整體資本運營效率   公司整體資本運營效率
                  受到較大影響；          受到嚴(yán)重影響；         大大降低；
                  公司整體資金配置的效    公司整體資金配置效率   公司整體資金配置效率
            經(jīng)營  率受到較大影響；       受到嚴(yán)重影響；         大大降低；
            效率  日常業(yè)務(wù)運營效率有所   日常業(yè)務(wù)運營效率下降； 日常業(yè)務(wù)運營效率大幅
                  降低；                                         度下降；
                  信息傳遞與溝通效率有    信息傳遞與溝通效率下   信息傳遞與溝通效率大
                  所降低。                降。                   幅度下降。
                                                                 嚴(yán)重違反法律、法規(guī)、
                  違反法律、法規(guī)、規(guī)章、  違反法律、法規(guī)、規(guī)章、 規(guī)章、政府政策、其他
                  政府政策、其他規(guī)范性文  政府政策、其他規(guī)范性文 規(guī)范性文件等，導(dǎo)致中
     監(jiān)管   經(jīng)營  件等，導(dǎo)致地方政府或監(jiān) 件等，導(dǎo)致地方政府或監(jiān) 央政府或監(jiān)管機(jī)構(gòu)的調(diào)
     影響   違規(guī)  管機(jī)構(gòu)的調(diào)查，并被處以 管機(jī)構(gòu)的調(diào)查，并被處以 查，并被處以罰款或罰
                  罰款或罰金。            罰款或罰金，或被責(zé)令停 金，或被限令行業(yè)退出、
                                          業(yè)整頓等。             吊銷營業(yè)執(zhí)照、強(qiáng)制關(guān)
                                                                 閉等。
    
    
    （二）定量標(biāo)準(zhǔn)
    
    惠州市德賽西威汽車電子股份有限公司
    
      評價維度       一般缺陷          重要缺陷          重大缺陷
                                          利潤總額的  3%<潛在
           潛在財   潛在影響≤利潤總額    影 響≤利  潤 總 額 的  潛在影響>利潤總額的
     財務(wù)  務(wù)損失  的3%，或潛在影響≤資  5% ，或 資 產(chǎn) 總 額 的  5%，或潛在影響>資產(chǎn)
     影響  錯報漏  產(chǎn)總額的0.5%，或潛在  0.5%<潛在影響≤資產(chǎn)   總額的1%，或潛在影
           報影響   影 響≤營  業(yè) 收 入 的  總額的1%，或營業(yè)收入  響>營業(yè)收入的4%。
                    2%。                  的2%<潛在影響營業(yè)收
                                          入的4%。
    
    
    （三）內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
    
    根據(jù)上述財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷及非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報告期內(nèi)公司不存在內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。
    
    五、其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項說明
    
    無。
    
    惠州市德賽西威汽車電子股份有限公司
    
    董事會
    
    2018年4月3日