江蘇租賃：2017年度內(nèi)部控制評價報告

    公司代碼：600901 公司簡稱：江蘇租賃
    
    江蘇金融租賃股份有限公司
    
    2017年度內(nèi)部控制評價報告
    
    江蘇金融租賃股份有限公司全體股東：
    
    根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡稱企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系），結合本公司（以下簡稱公司）內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎上，我們對公司2017年12月31日（內(nèi)部控制評價報告基準日）的內(nèi)部控制有效性進行了評價。一. 重要聲明
    
    按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其有效性，并如實披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。經(jīng)理層負責組織領導企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。
    
    公司內(nèi)部控制的目標是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內(nèi)部控制變得不恰當，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部控制評價結果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風險。
    
    二. 內(nèi)部控制評價結論
    
    1. 公司于內(nèi)部控制評價報告基準日，是否存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷
    
    □是√否2. 財務報告內(nèi)部控制評價結論
    
    √有效□無效
    
    根據(jù)公司財務報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，不存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內(nèi)部控制。
    
    3. 是否發(fā)現(xiàn)非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷
    
    □是√否
    
    根據(jù)公司非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷。
    
    4. 自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間影響內(nèi)部控制有效性評價結論的因素
    
    □適用√不適用
    
    自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評價結論的因素。
    
    5. 內(nèi)部控制審計意見是否與公司對財務報告內(nèi)部控制有效性的評價結論一致
    
    √是□否6. 內(nèi)部控制審計報告對非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷的披露是否與公司內(nèi)部控制評價報告披露一致
    
    √是□否三. 內(nèi)部控制評價工作情況(一). 內(nèi)部控制評價范圍
    
    公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領域。1. 納入評價范圍的主要單位包括：公司各部門
    
    2. 納入評價范圍的單位占比：
    
                                    指標                                      占比（%）
     納入評價范圍單位的資產(chǎn)總額占公司合并財務報表資產(chǎn)總額之比                              100
     納入評價范圍單位的營業(yè)收入合計占公司合并財務報表營業(yè)收入總額之比                      100
    
    
    3. 納入評價范圍的主要業(yè)務和事項包括:
    
    項目盡職調(diào)查、客戶管理、租后管理、資金業(yè)務、財務報告、資本管理、風險管理、關聯(lián)交易、反洗錢、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等公司經(jīng)營管理主要領域。
    
    4. 重點關注的高風險領域主要包括：
    
    客戶準入、資金業(yè)務、合規(guī)管理、信息系統(tǒng)管理等。5. 上述納入評價范圍的單位、業(yè)務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，是否存
    
    在重大遺漏
    
    □是√否6. 是否存在法定豁免
    
    □是√否7. 其他說明事項
    
    無(二). 內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認定標準
    
    公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求，結合公司內(nèi)部控制制度和評價方法，組織開展內(nèi)部控制評價工作。
    
    1. 內(nèi)部控制缺陷具體認定標準是否與以前年度存在調(diào)整
    
    □是√否
    
    公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素，區(qū)分財務報告內(nèi)部控制和非財務報告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持一致。
    
    2. 財務報告內(nèi)部控制缺陷認定標準
    
    公司確定的財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準如下：
    
         指標名稱         重大缺陷定量標準        重要缺陷定量標準        一般缺陷定量標準
     利潤總額          利潤總額累計錯報≥本年  本年度利潤總額的2.5%≤  利潤總額累計錯報＜本年
                       度利潤總額的5%          利潤總額累計錯報＜本年  度利潤總額的2.5%
                                               度利潤總額的5%
    
    
    說明:
    
    無
    
    公司確定的財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標準如下：
    
         缺陷性質(zhì)                                     定性標準
     重大缺陷          指一項或多項內(nèi)部控制缺陷的組合，具備合理可能性導致不能及時防止或發(fā)現(xiàn)并糾
                       正財務報告中的重大錯報。
     重要缺陷          指一項或多項內(nèi)部控制缺陷的組合，具備合理可能性導致不能及時防止或發(fā)現(xiàn)并糾
                       正財務報告中的重要錯報。
     一般缺陷          指不構成重大缺陷或重要缺陷的其他財務報告內(nèi)部控制定性缺陷。
    
    
    說明：
    
    無
    
    3. 非財務報告內(nèi)部控制缺陷認定標準
    
    公司確定的非財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準如下：
    
         指標名稱         重大缺陷定量標準        重要缺陷定量標準        一般缺陷定量標準
     利潤總額          發(fā)生金融詐騙、盜竊、搶  本年度利潤總額的2.5%≤  發(fā)生金融詐騙、盜竊、搶
                       劫、貪污、挪用、賄賂等  發(fā)生金融詐騙、盜竊、搶  劫、貪污、挪用、賄賂等
                       內(nèi)外部經(jīng)濟案件造成直接  劫、貪污、挪用、賄賂等  內(nèi)外部經(jīng)濟案件造成直接
                       經(jīng)濟損失≥本年度利潤總  內(nèi)外部經(jīng)濟案件造成直接  經(jīng)濟損失＜本年度利潤總
                       額的5%                  經(jīng)濟損失＜本年度利潤總  額的2.5%
                                               額的5%
    
    
    說明：
    
    無
    
    公司確定的非財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標準如下：
    
         缺陷性質(zhì)                                     定性標準
     重大缺陷          (1)負面消息對企業(yè)聲譽造成重大損害；
                       (2)董事、監(jiān)事和高級管理人員任何程度的舞弊行為；
                       (3)對公司的戰(zhàn)略發(fā)展造成重大影響。
     重要缺陷          (1)負面消息對企業(yè)聲譽造成重要損害；
                       (2)違反公司內(nèi)部規(guī)章并形成重要損失；
                       (3)對公司的戰(zhàn)略發(fā)展造成重要影響。
     一般缺陷          指不構成重大缺陷或重要缺陷的其他非財務報告內(nèi)部控制定性缺陷。
    
    
    說明：
    
    無
    
    (三). 內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況
    
    1. 財務報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況
    
    1.1. 重大缺陷
    
    報告期內(nèi)公司是否存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷
    
    □是√否1.2. 重要缺陷
    
    報告期內(nèi)公司是否存在財務報告內(nèi)部控制重要缺陷
    
    □是√否1.3. 一般缺陷
    
    對于報告期內(nèi)一些有待改善的一般性缺陷，對經(jīng)營管理不構成實質(zhì)性影響，公司高度重視這些事項，已進一步采取控制措施改進或正在落實整改。
    
    1.4. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務報告內(nèi)部控制重大
    
    缺陷
    
    □是√否1.5. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務報告內(nèi)部控制重要
    
    缺陷
    
    □是√否2. 非財務報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況2.1. 重大缺陷
    
    報告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷
    
    □是√否2.2. 重要缺陷
    
    報告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財務報告內(nèi)部控制重要缺陷
    
    □是√否2.3. 一般缺陷
    
    對于報告期內(nèi)一些有待改善的一般性缺陷，對經(jīng)營管理不構成實質(zhì)性影響，公司高度重視這些事項，已進一步采取控制措施改進或正在落實整改。
    
    2.4. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財務報告內(nèi)部控制重
    
    大缺陷
    
    □是√否2.5. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財務報告內(nèi)部控制重
    
    要缺陷
    
    □是√否四. 其他內(nèi)部控制相關重大事項說明1. 上一年度內(nèi)部控制缺陷整改情況
    
    □適用√不適用2. 本年度內(nèi)部控制運行情況及下一年度改進方向
    
    √適用□不適用
    
    報告期內(nèi)，公司不存在內(nèi)部控制重大缺陷和重要缺陷，存在的一般缺陷在可控范圍內(nèi)，并且從匯總角度亦不會對公司構成重大缺陷或?qū)嵸|(zhì)性影響。公司注意到，內(nèi)部控制應當與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。未來期間，公司將圍繞發(fā)展戰(zhàn)略，不斷加強內(nèi)部控制規(guī)范實施工作，繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，強化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，促進公司健康、可持續(xù)發(fā)展。
    
    3. 其他重大事項說明
    
    □適用√不適用
    
    董事長（已經(jīng)董事會授權）：熊先根
    
    江蘇金融租賃股份有限公司
    
    2018年4月3日