科遠智慧驚現(xiàn)理財“漏洞” 深交所發(fā)函追問真相

科遠智慧為何有大筆“閑錢”可以理財呢？答案很簡單，相當一部分錢是定增募集資金，而且是2016年定增募集的資金。南京科遠存在浦發(fā)銀行南通分行的定期存款的收益率并不高，4筆的年化收益率為2.13%，4筆的年化收益率為2.25%。根據(jù)此前公告，公司購買理財產(chǎn)品的目的是提高資金使用效率。

    ◎記者邵好○編輯朱文彬

    巨額存款被質(zhì)押，涉事雙方齊報案——科遠智慧2.95億元定期存款被質(zhì)押究竟怎么回事？

    11月17日，深交所向科遠智慧下發(fā)關注函，要求公司就15日晚間披露的定期存款意外遭質(zhì)押一案予以說明。根據(jù)此前公告，科遠智慧宣布在不知情的情況下，存在浦發(fā)銀行的2.95億元定期存款被質(zhì)押，公司、銀行均在第一時間報警。

    一方是上市股份制銀行，一方是上市公司，近3億元存款被質(zhì)押卻無人知曉，這顯然有些太過離奇。

    時間進一步向前回溯?？七h智慧能有“閑錢”用于理財，并不是主營業(yè)務賺錢太厲害，恰恰相反，公司多年前的募投項目進展緩慢，甚至在變更募投項目后，依然未能快速投入，只得長期放在賬上，為公司及股東貢獻著每年低至2.13%的利息，甚至“莫名”被質(zhì)押。

    大筆閑錢買定存，居然買“飛”了？

    11月15日晚間，科遠智慧公告稱，全資子公司南京科遠存在浦發(fā)銀行南通分行的4000萬元定期存款到期未能及時贖回。自查后，南京科遠在浦發(fā)銀行南通分行購買的定期存款總額為3.45億元。其中，到期未能贖回的金額為4000萬元，未到期顯示被質(zhì)押狀態(tài)的金額為2.55億元，合計2.95億元。

    科遠智慧表示，對上述所有質(zhì)押行為毫不知情，第一時間積極與浦發(fā)銀行溝通，催收上述產(chǎn)品的兌付款項，并已于11月15日向警方及中國銀保監(jiān)會江蘇監(jiān)管局報案。作為案件另外一方，浦發(fā)銀行南通分行也表示，在開展排查的同時已于11月15日向公安機關進行了刑事報案，并提供了相關業(yè)務資料。

    具體來看定存購買的時間，南京科遠在2020年11月10日購買了4000萬元浦發(fā)銀行南通分行的定期存款。此后的數(shù)月中，南京科遠又分7筆合計購買了浦發(fā)銀行南通分行3.05億元定期存款。其中，包括已經(jīng)到期的4000萬元在內(nèi)，2020年11月至2021年5月購買的6筆定期存款均被質(zhì)押，2021年7月購買了兩筆尚未被質(zhì)押。

    公司提供資料顯示，南京科遠存在浦發(fā)銀行南通分行的定期存款的收益率并不高，4筆的年化收益率為2.13%，4筆的年化收益率為2.25%。根據(jù)此前公告，公司購買理財產(chǎn)品的目的是提高資金使用效率。

    在購買定存產(chǎn)品之外，科遠智慧還買了不少理財產(chǎn)品。

    深交所關注函要求，科遠智慧需披露浦發(fā)銀行南通分行理財產(chǎn)品質(zhì)押的具體情況，包括但不限于質(zhì)押原因、擔保對象、質(zhì)押時間、質(zhì)押手續(xù)是否齊全等，擔保對象與公司、公司董監(jiān)高、5%以上股東是否存在關聯(lián)關系，公司公章內(nèi)控管理是否存在重大缺陷等。

    對于閑置募集資金使用前后不一的情況，公司及會計師事務所并沒有發(fā)現(xiàn)異常。會計師事務所此前還出具了《募集資金年度存放與使用情況鑒證報告》。深交所要求年審會計師結(jié)合公司2020年底銀行存款詢證函回函情況，補充說明相關審計程序是否充分，所獲審計證據(jù)是否準確，公司2020年年報關于銀行存款質(zhì)押狀態(tài)的披露是否真實準確。

    定增募資“閑”多年，是否真不在意？

    上市多年來，科遠智慧營收、凈利一直表現(xiàn)平穩(wěn)，2017年至2020年的扣非后歸母凈利潤在1億元至1.3億元之間徘徊，為何賬上還有大筆“閑錢”可以理財呢？

    答案很簡單，相當一部分錢是定增募集資金，而且是2016年定增募集的資金。

    2016年4月，科遠智慧完成定增，募集9.36億元，扣除發(fā)行費用后用于基于云端虛擬工廠的智能制造系統(tǒng)研究與產(chǎn)業(yè)化項目、基于工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)的智慧電廠研究與產(chǎn)業(yè)化項目、基于智能技術的能量優(yōu)化系統(tǒng)研究與產(chǎn)業(yè)化項目。

    可上述募投項目進展與預期并不一致。公司2018年10月23日發(fā)布公告稱，基于智能技術的能量優(yōu)化系統(tǒng)研究與產(chǎn)業(yè)化項目原計劃在2018年12月建成投產(chǎn)，但截至9月30日，投入募集資金僅為2785.18萬元。公司決定變更募投項目，將該項目未使用的3.5億元資金及IPO結(jié)余募資4454.81萬元，投資能源互聯(lián)網(wǎng)智慧應用沛縣示范項目。2019年12月，公司再度變更募投項目，將另外兩個募投項目結(jié)余的4.26億元投向宿松示范項目及靈璧示范項目。

    至此，公司2016年定增募投的三個項目全部變更。截至2021年6月末，公司募集資金賬號仍有2.54億元，變更后的三個項目仍未完成100%投資，也未給公司帶來效益。