三次延期后 哈高科回復(fù)上交所審核意見(jiàn)函

    本報(bào)記者 周尚伃

    9月23日晚間，哈高科發(fā)布了關(guān)于上交所對(duì)公司重大資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)暨關(guān)聯(lián)交易預(yù)案審核意見(jiàn)函（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《審核意見(jiàn)函》”）的回復(fù)公告。

    據(jù)《證券日?qǐng)?bào)》記者了解，哈高科對(duì)上交所的《審核意見(jiàn)函》回復(fù)經(jīng)歷了3次延期。

    8月15日，哈高科發(fā)布重大資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)暨關(guān)聯(lián)交易預(yù)案，哈高科擬以支付現(xiàn)金的方式購(gòu)買(mǎi)新湖集團(tuán)持有的大智慧2.98億股（占大智慧總股本的15%）無(wú)限售條件的流通股股份。不過(guò)，上述標(biāo)的股份全部處于質(zhì)押狀態(tài)。就上述股份質(zhì)押，新湖集團(tuán)承諾全力采取措施，促使于本次轉(zhuǎn)讓提交上交所進(jìn)行合規(guī)性審核前，解除質(zhì)押或取得質(zhì)權(quán)人對(duì)本次轉(zhuǎn)讓的書(shū)面同意。

    緊接著，8月26日，哈高科收到上交所《審核意見(jiàn)函》顯示，就哈高科披露的重大資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)暨關(guān)聯(lián)交易預(yù)案，有五大問(wèn)題需要回復(fù)。一是，關(guān)于交易背景和目的；二是，關(guān)于交易定價(jià)；三是，關(guān)于標(biāo)的公司情況；四是，關(guān)于支付安排；五是，關(guān)于會(huì)計(jì)處理。

    9月2日，哈高科發(fā)布關(guān)于延期回復(fù)上交所《審核意見(jiàn)函》的公告稱(chēng)，鑒于部分問(wèn)題的回復(fù)需要進(jìn)一步溝通和完善，公司特向上交所申請(qǐng)延期五個(gè)交易日對(duì)《審核意見(jiàn)函》予以回復(fù)。9月9日，哈高科申請(qǐng)?jiān)俅窝悠诓怀^(guò)五個(gè)交易日對(duì)《審核意見(jiàn)函》予以回復(fù)。9月16日，哈高科第三次申請(qǐng)?jiān)俅窝悠诓怀^(guò)五個(gè)交易日對(duì)《審核意見(jiàn)函》予以回復(fù)。

    直到9月23日晚間，哈高科（9月14日，公司名稱(chēng)正式變更為“湘財(cái)股份有限公司”，9月18日，哈高科發(fā)布公告稱(chēng)，擬變更后的證券簡(jiǎn)稱(chēng)為湘財(cái)股份，證券代碼“600095”保持不變回復(fù)了關(guān)于上交所的《審核意見(jiàn)函》。

    哈高科回復(fù)稱(chēng)，6月份，哈高科發(fā)行股份收購(gòu)了湘財(cái)證券99.7273%股份，湘財(cái)證券成為哈高科的控股子公司，哈高科轉(zhuǎn)型和聚焦證券服務(wù)業(yè)，盈利能力大幅增強(qiáng)。本次交易之前，湘財(cái)證券與大智慧在互聯(lián)網(wǎng)證券、金融科技、媒體合作等方面便開(kāi)展了相關(guān)業(yè)務(wù)合作。此次交易完成后，哈高科將持有大智慧15%的股份，成為大智慧第二大股東。近日，湘財(cái)證券與大智慧簽署了《深化合作備忘錄》，主要包括大數(shù)據(jù)及數(shù)據(jù)應(yīng)用合作、證券交易服務(wù)平臺(tái)合作等方面。

    哈高科的控股股東為新湖控股，新湖控股的控股股東為新湖集團(tuán)，本次交易對(duì)方為新湖集團(tuán)，本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。而新湖集團(tuán)為大智慧的第二大股東，2019年開(kāi)始，為獲得一定投資收益，新湖集團(tuán)根據(jù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展需求，少量減持大智慧的股份。自2019年4月至2020年7月，新湖集團(tuán)通過(guò)集合競(jìng)價(jià)交易方式，共計(jì)減持了大智慧91439600股，持股比例下降至15.52%。

    哈高科回復(fù)稱(chēng)，此次哈高科收購(gòu)大智慧15%的股份，雖收購(gòu)標(biāo)的為少數(shù)股權(quán)，但此次交易完成后，哈高科將成為大智慧第二大股東，并可向大智慧依法提名董事等對(duì)其形成重大影響，有助于戰(zhàn)略協(xié)同順利推進(jìn)。

    經(jīng)核查，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：本次交易完成后，湘財(cái)證券與大智慧將在客戶、業(yè)務(wù)、金融科技、品牌推廣等方面發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)，有利于推進(jìn)哈高科重組后的業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，更好適應(yīng)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)要求，收購(gòu)少數(shù)股權(quán)具有必要性。

    關(guān)于交易定價(jià)，哈高科為構(gòu)建金融科技平臺(tái)，賦能旗下證券公司，擬收購(gòu)新湖集團(tuán)持有的15%大智慧股份。本次交易屬于協(xié)議轉(zhuǎn)讓?zhuān)敬谓灰锥▋r(jià)的過(guò)程為：按照上交所關(guān)于協(xié)議轉(zhuǎn)讓的規(guī)定，股份轉(zhuǎn)讓價(jià)格不低于交易雙方《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》簽署日大智慧股票大宗交易價(jià)格范圍的下限，經(jīng)哈高科與新湖集團(tuán)協(xié)商，確定本次交易價(jià)格為協(xié)議轉(zhuǎn)讓價(jià)格的下限，即8.97元/股。

    對(duì)于標(biāo)的公司的業(yè)績(jī)情況，從歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)指標(biāo)看，大智慧2017年、2018年、2019年業(yè)績(jī)逐年下降，但從扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)指標(biāo)看，大智慧2017年、2018年、2019年業(yè)績(jī)逐年上升，經(jīng)營(yíng)情況趨好。出現(xiàn)上述情形主要是受大智慧非經(jīng)常性損益影響所致。

    同時(shí)，對(duì)本次交易對(duì)價(jià)支付安排，經(jīng)交易雙方協(xié)商，本次交易對(duì)價(jià)由哈高科以現(xiàn)金方式分期支付。

（編輯 張明富）