妖股中潛股份現(xiàn)形記：信披違規(guī)收監(jiān)管函 董秘引咎辭職

    曾暴漲19倍的中潛股份，迎來(lái)“股生”滑鐵盧。

    4月7日、8日，中潛股份連續(xù)兩個(gè)交易日一字跌停，而剛剛過(guò)去的一個(gè)多月時(shí)間里，這家看似平平無(wú)奇的上市企業(yè)因?yàn)榛I劃“5G”、“存儲(chǔ)”、“芯片”領(lǐng)域的收購(gòu)案，還在上演一波又一波的漲停潮，2020年以來(lái)累計(jì)漲幅高達(dá)177.71%，盤(pán)中股價(jià)一度攀升至219元，市盈率突破千倍。

    但轉(zhuǎn)眼不到一周的時(shí)間里，情節(jié)卻急轉(zhuǎn)直下，就在中潛股份股價(jià)如日中天之際，卻被接連爆出收購(gòu)“空殼公司”、高管離職、或涉內(nèi)幕交易、信息披露違規(guī)等事件。引得廣東證監(jiān)局公開(kāi)表態(tài)，將對(duì)媒體質(zhì)疑的問(wèn)題進(jìn)行全面核查，如發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)線索，將啟動(dòng)立案調(diào)查程序，并依法嚴(yán)厲查處。

    4月6日，深交所創(chuàng)業(yè)板公司管理部向中潛股份下發(fā)了監(jiān)管函，直指其擬收購(gòu)大唐存儲(chǔ)股權(quán)事項(xiàng)的信息披露不準(zhǔn)確、不完整。

    4月8日晚，中潛股份發(fā)布公告稱，因收監(jiān)管函，董秘兼副總經(jīng)理張繼紅為此引咎辭職，辭職后不再擔(dān)任公司任何職務(wù)。

    而21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者也從接近監(jiān)管層人士處獲悉，針對(duì)中潛股份異常交易等問(wèn)題，目前交易所已對(duì)其材料展開(kāi)了挖掘。

    中潛成“妖”

    戳穿中潛股份“妖股”面具的導(dǎo)火索，源于其最近的一次收購(gòu)。

    3月13日，中潛股份披露了一份《關(guān)于簽署股權(quán)收購(gòu)意向書(shū)的提示性公告》（下稱《提示性公告》），稱公司與合肥高新大唐產(chǎn)業(yè)投資合伙企業(yè)（有限合伙）、合肥億超電子科技有限公司、合肥瑞瀚電子科技有限公司、共青城海之芯投資合伙企業(yè)（有限合伙）簽署了股權(quán)收購(gòu)意向書(shū)，擬通過(guò)現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)合肥芯鵬技術(shù)有限公司100%股權(quán)以及合肥大唐存儲(chǔ)科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“大唐存儲(chǔ)”）9.05%股權(quán)，以謀求持有大唐存儲(chǔ)超過(guò)80%的控股權(quán)。

    后中潛股份又將擬收購(gòu)大唐存儲(chǔ)股權(quán)比例由84.116%更正為75.065%。

    在收購(gòu)過(guò)程中，中潛股份一直強(qiáng)調(diào)“看好存儲(chǔ)芯片、安全存儲(chǔ)產(chǎn)品等領(lǐng)域的廣闊前景”，“由此切入新的高科技產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域”。

    彼時(shí)，恰逢芯片板塊如日中天，大量資金涌入科技股估值大幅走高。在毫無(wú)基本面支撐的情況下，中潛股份的股價(jià)也在這場(chǎng)還未落定的收購(gòu)中“扶搖而上”，整個(gè)3月累計(jì)上漲151.97%，但隨后其詭異操作卻引發(fā)了市場(chǎng)的關(guān)注。

    截至2020年3月12日，公司還未與共青城海之芯簽署相關(guān)股權(quán)收購(gòu)意向書(shū)，也未披露收購(gòu)標(biāo)的大唐存儲(chǔ)的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。直到深交所督促之下，大唐存儲(chǔ)的真實(shí)情況才浮出水面。

    這家成立于2018年8月，2019年度和2020年1-2月凈利潤(rùn)分別為-810.02萬(wàn)元、-250.96萬(wàn)元，總資產(chǎn)1.53億元的企業(yè)，被中潛股份給予了2.7億元的高價(jià)。

    此外，在發(fā)布收購(gòu)意向兩天后，中潛股份副總經(jīng)理嚴(yán)泓、江瀟便同時(shí)辭職，其中嚴(yán)泓還持有公司2019年股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃授予的153.63萬(wàn)份未行權(quán)的A股股票期權(quán)，因其離任將不再具備激勵(lì)對(duì)象資格。

    事實(shí)上，這類“蹭熱點(diǎn)”式的忽悠式重組中潛股份并沒(méi)有少做。2019年以來(lái)，中潛股份還先后“相中”多家公司，其中大多為成立不久，契合當(dāng)時(shí)熱點(diǎn)題材。包括2019年7月中潛股份披露計(jì)劃以1塊錢(qián)的代價(jià)，收購(gòu)彼時(shí)“凈資產(chǎn)為0”、“未產(chǎn)生任何營(yíng)收”的北?；塾窬W(wǎng)絡(luò)科技有限公司100%股權(quán)，切入大數(shù)據(jù)領(lǐng)域。2019年9月中潛股份再拋計(jì)劃，以人民幣1元收購(gòu)彼時(shí)實(shí)繳資本為0的上海招信，追求“黃金交易APP”概念等。

    然而更詭異的是，在一系列資本運(yùn)作、蹭熱點(diǎn)、股價(jià)狂飆之前，一家私募機(jī)構(gòu)卻早已提前潛伏。從2019年5月9日開(kāi)始，北京澤盈投資有限公司（下稱“北京澤盈”）通過(guò)旗下多只私募基金曾16次大舉買(mǎi)入中潛股份，到2019年10月30日持股比例達(dá)到5.71%才予以披露，構(gòu)成違規(guī)舉牌。

    而在北京澤盈開(kāi)始買(mǎi)入后，中潛股份旋即“詭異”大漲，2019年5月9日至今漲幅高達(dá)13倍，此間成交量和換手率卻并不見(jiàn)長(zhǎng)。

    數(shù)據(jù)顯示，在暴漲最激烈的近9個(gè)月內(nèi)（2019年7月-2020年3月），中潛股份股價(jià)累計(jì)上漲1032.85%，但換手率僅為13.79%，總成交額僅173.61億元。同時(shí)，中潛股份的持股數(shù)量更是不斷下降，2019年6月30日時(shí)其股東數(shù)量為12342戶，但同年9月30日卻降低至8276戶，2019年底又再降至4905戶，到2020年3月20日僅3900戶。

    “中潛股份是很典型的小盤(pán)股，總股本只有1.707億股，流通盤(pán)1.701億股。這樣小的盤(pán)子，資方很容易把股價(jià)拉起來(lái)，不排除有坐莊的嫌疑。”4月8日，華南一資深投資者受訪指出。

    監(jiān)管嚴(yán)打違規(guī)行為

    眼下，中潛股份的蹭熱點(diǎn)式收購(gòu)空殼公司、信息披露違規(guī)等行為已經(jīng)引起了監(jiān)管的注意，如若違法違規(guī)行為坐實(shí)，立案調(diào)查以及各項(xiàng)處分等逃不掉，僅剛才過(guò)去8天的四月，中潛股份就已收到兩封關(guān)注函。

    而中潛股份還只是目前監(jiān)管層肅清A股市場(chǎng)生態(tài)，從嚴(yán)打擊違法違規(guī)行為的一角。自新《證券法》實(shí)施以來(lái)，上市公司及關(guān)鍵少數(shù)人的違法違規(guī)成本顯著提高。

    根據(jù)記者統(tǒng)計(jì)，3月已有42家公司因信披行為“收函”，其中雅本化學(xué)等四只個(gè)股更遭到證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。與此同時(shí)，新證券法也強(qiáng)化了董監(jiān)高的信披職責(zé)，42家公司收函的同時(shí)，共有119位高管遭到處分。

    4月初，同樣是在A股市場(chǎng)名噪一時(shí)的“妖股”三五互聯(lián)，也因?yàn)?ldquo;蹭熱點(diǎn)式并購(gòu)”、“信息披露違規(guī)”等問(wèn)題，收到監(jiān)管層的罰單。三五互聯(lián)及其實(shí)控人龔少暉，董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理、時(shí)任董秘丁建生就違規(guī)披露重組信息、減持計(jì)劃披露不準(zhǔn)確、未履行報(bào)告義務(wù)被給予公開(kāi)譴責(zé)的處分。

    “新《證券法》對(duì)違背信息披露原則的一些行為進(jìn)行嚴(yán)厲處罰，大幅提高罰款額度，就是為了使信息披露更加健全，保護(hù)中小投資者的利益，打擊內(nèi)幕交易行為。因?yàn)楝F(xiàn)在很多內(nèi)幕交易行為都是通過(guò)信息不對(duì)稱獲取非法所得，通過(guò)加大對(duì)信息披露違規(guī)的處罰力度，從而讓更多的投資者公平地獲得公開(kāi)的信息。”前海開(kāi)源基金首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家楊德龍指出。（編輯：巫燕玲）

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