中國(guó)結(jié)算發(fā)布互聯(lián)互通存托憑證登記結(jié)算細(xì)則

    本報(bào)記者 包興安

    3月25日，中國(guó)結(jié)算發(fā)布《中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司境內(nèi)外證券交易所互聯(lián)互通存托憑證登記結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)：《細(xì)則》），自2022年3月25日起實(shí)施。

    《細(xì)則》表示，從事中國(guó)存托憑證跨境轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)的境內(nèi)證券公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)跨境轉(zhuǎn)換機(jī)構(gòu)”）應(yīng)當(dāng)使用專(zhuān)用證券賬戶，辦理中國(guó)存托憑證的生成、兌回和做市業(yè)務(wù)。中國(guó)存托憑證的存托人因公司行為等特殊情形的需要，可根據(jù)存托協(xié)議的約定及本公司相關(guān)規(guī)定，開(kāi)立相應(yīng)專(zhuān)用證券賬戶。此類(lèi)專(zhuān)用證券賬戶只可用于完成相應(yīng)公司行為等特殊情形，不可用于證券交易。投資者參與中國(guó)存托憑證的交易等業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)使用人民幣普通股票（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“A股”）證券賬戶。

    《細(xì)則》規(guī)定，全球存托憑證業(yè)務(wù)中，全球存托憑證的存托人和從事全球存托憑證跨境轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)的境外證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“境外跨境轉(zhuǎn)換機(jī)構(gòu)”）應(yīng)當(dāng)分別向本公司申請(qǐng)開(kāi)立專(zhuān)用證券賬戶。

    全球存托憑證的存托人開(kāi)立的存托業(yè)務(wù)專(zhuān)用證券賬戶僅可出于全球存托憑證業(yè)務(wù)需要，用于因生成、兌回全球存托憑證引起的境內(nèi)基礎(chǔ)股票非交易過(guò)戶及符合存托協(xié)議約定的境內(nèi)基礎(chǔ)股票賣(mài)出等業(yè)務(wù)，不可用于與存托憑證業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的證券交易。

    境外跨境轉(zhuǎn)換機(jī)構(gòu)開(kāi)立的跨境轉(zhuǎn)換專(zhuān)用證券賬戶可用于在中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的投資范圍和資產(chǎn)凈值額度上限內(nèi)買(mǎi)賣(mài)境內(nèi)基礎(chǔ)股票或其他中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的投資品種，以及因生成、兌回全球存托憑證引起的境內(nèi)基礎(chǔ)股票非交易過(guò)戶。

    《細(xì)則》表示，境外市場(chǎng)投資者生成或兌回全球存托憑證的，本公司對(duì)全球存托憑證的存托人和境外跨境轉(zhuǎn)換機(jī)構(gòu)發(fā)送的指令進(jìn)行匹配，匹配一致并確定相關(guān)基礎(chǔ)股票足額后，于該交易日日終辦理相應(yīng)境內(nèi)基礎(chǔ)股票的非交易過(guò)戶。

（編輯 崔漫）