一查雙罰 財政部、行業(yè)協(xié)會將聯(lián)合監(jiān)管資產(chǎn)評估行業(yè)

    財政部近日發(fā)布《財政部辦公廳關于印發(fā)〈加強資產(chǎn)評估行業(yè)聯(lián)合監(jiān)管若干措施〉的通知》（下稱《通知》），對財政部監(jiān)督評價局、中國資產(chǎn)評估協(xié)會建立實施資產(chǎn)評估行業(yè)聯(lián)合監(jiān)管工作機制提出要求，概括為堅持“五統(tǒng)一”、實施“一查雙罰”。

    財政部相關負責人表示，資產(chǎn)評估是現(xiàn)代高端服務業(yè)，是經(jīng)濟社會發(fā)展中的重要專業(yè)力量，是財政管理中的重要基礎工作。在財政部黨組集中統(tǒng)一領導下依法實施行政機關、行業(yè)協(xié)會聯(lián)合監(jiān)管，有利于統(tǒng)籌監(jiān)管資源、提高監(jiān)管效率、減輕基層負擔，是促進資產(chǎn)評估行業(yè)提升執(zhí)業(yè)質量的重要保障。

    以往財政部監(jiān)督評價局、中國資產(chǎn)評估協(xié)會分別對資產(chǎn)評估機構實施行政檢查、自律檢查，雖經(jīng)協(xié)調避免了同一年度對同一機構的重復檢查，但客觀上仍存在檢查密度較高、循環(huán)周期較長、標準尺度不完全一致等問題。實施聯(lián)合監(jiān)管后，將遵循“統(tǒng)一檢查計劃、統(tǒng)一規(guī)范程序、統(tǒng)一標準制度、統(tǒng)一組織實施、統(tǒng)一處理處罰、統(tǒng)一發(fā)布公告”的原則，組建聯(lián)合檢查組開展年度執(zhí)業(yè)質量檢查，對檢查發(fā)現(xiàn)問題進行聯(lián)合審理，依法依規(guī)對相關機構及人員實施行政處罰、行業(yè)自律懲戒。

    根據(jù)聯(lián)合監(jiān)管要求，日常工作中，堅持“點面結合”，實現(xiàn)“面上監(jiān)管”常態(tài)化。運用信息技術手段開展日常數(shù)據(jù)分析，掌握行業(yè)面上情況，通過風險識別發(fā)現(xiàn)有關問題線索，提出監(jiān)管重點及有關措施。對高風險行業(yè)、領域、業(yè)務等，采取約談、風險提示函等方式對相關資產(chǎn)評估機構進行日常提醒。對監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)的普遍共性問題，組織資產(chǎn)評估機構開展自查自糾，必要時由中國資產(chǎn)評估協(xié)會開展專項自律檢查，并對檢查發(fā)現(xiàn)的“問題機構”實施“回頭看”和整改幫扶。

    聯(lián)合監(jiān)管機制下如何分工？上述負責人介紹，財政部監(jiān)督評價局、中國資產(chǎn)評估協(xié)會建立資產(chǎn)評估行業(yè)聯(lián)合監(jiān)管工作機制，加強制度機制的頂層設計，研究部署聯(lián)合監(jiān)管實施工作。財政部監(jiān)督評價局日常受理的投訴舉報事項，可委托中國資產(chǎn)評估協(xié)會開展前期調查。在財政部統(tǒng)一組織下，財政部各地監(jiān)管局充分發(fā)揮屬地監(jiān)管優(yōu)勢，加強對中央企業(yè)、中央金融機構、上市公司相關資產(chǎn)評估業(yè)務的監(jiān)管。地方財政部門及資產(chǎn)評估協(xié)會建立完善本區(qū)域相關工作機制，并與當?shù)乇O(jiān)管局密切合作，形成監(jiān)督合力。

    財政部有關負責人還表示，對發(fā)現(xiàn)的嚴重違反有關法律法規(guī)、屢查屢犯的資產(chǎn)評估機構及人員，將其列入失信“黑名單”，與其他監(jiān)督部門共享。對聯(lián)合監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的典型案例予以曝光，震懾違法行為。

    《通知》是繼2020年順利實施注冊會計師行業(yè)聯(lián)合監(jiān)管后，財政部圍繞加強財會監(jiān)督、對主管行業(yè)實施行政機關與行業(yè)協(xié)會聯(lián)合監(jiān)管的“第二單”。至此，財政部對注冊會計師、資產(chǎn)評估行業(yè)實現(xiàn)聯(lián)合監(jiān)管“全覆蓋”。