安徽證監(jiān)局指導舉辦資本市場財務造假綜合懲防專題培訓

    本報訊 （記者徐一鳴）為進一步貫徹《關于進一步做好資本市場財務造假綜合懲防工作的意見》（以下簡稱34號文）精神，常態(tài)化長效化防治財務造假，助力提升轄區(qū)上市公司質(zhì)量，11月27日，安徽證監(jiān)局聯(lián)合省地方金融監(jiān)管局指導安徽上市公司協(xié)會在合肥成功舉辦資本市場財務造假綜合懲防專題培訓。此次培訓采取線上線下相結(jié)合的方式，轄區(qū)181家上市公司董監(jiān)高400余人現(xiàn)場參會，其余董監(jiān)高及中層人員通過實時直播線上參會。安徽證監(jiān)局主要負責人出席會議并講話。

    安徽證監(jiān)局主要負責人強調(diào)，要深刻理解34號文的精神，全力構(gòu)建財務造假綜合懲防機制。一是突出重點領域懲治，對欺詐發(fā)行股票債券，濫用會計政策實施造假等重點行為予以堅決打擊；二是突出系統(tǒng)性打擊，多渠道識別財務造假線索，健全線索發(fā)現(xiàn)機制，提升行政執(zhí)法效能；三是突出立體化追責，加大對財務造假案件處罰力度，強化個人追責；四是突出協(xié)同性配合，加強各部門協(xié)調(diào)聯(lián)動，凝聚各方合力。

    近年來，安徽證監(jiān)局持續(xù)深化與有關單位和相關部門的監(jiān)管協(xié)作，織密織牢財務造假防控網(wǎng)。一是聚焦前端風險監(jiān)測防控，著力打造“規(guī)范鏈前沿”工程，引導企業(yè)盡早樹立紀法意識和誠信合規(guī)意識；二是深化信息共享，提升打擊準確率，建立輿情應對常態(tài)化協(xié)作機制、探索構(gòu)建協(xié)同聯(lián)動的工作機制；三是密切行刑銜接，加大震懾效果，強化上市公司財務造假、資金占用等違法行為的行政執(zhí)法、民事追責、刑事打擊執(zhí)法協(xié)作。

    安徽證監(jiān)局主要負責人在肯定了安徽上市公司為安徽省經(jīng)濟作出積極貢獻的同時，也明確指出了其在規(guī)范運作的財務管理方面仍存在會計處理不夠規(guī)范、財務造假仍有發(fā)生、占用擔保尚未清除等問題，強調(diào)轄區(qū)上市公司要固本強基，著力打造誠信規(guī)范的安徽上市公司群體，切實形成“不說假話、不做假賬”的行動自覺，要樹牢合規(guī)意識、依法依規(guī)履職；樹牢誠信意識，忠實勤勉盡責；樹牢規(guī)范意識，提高治理水平。

    會上，中國證監(jiān)會上市司、稽查局、會計司及安徽省檢察院等專家系統(tǒng)全面講解了34號文內(nèi)容，以案說法，進一步促進上市公司“關鍵少數(shù)”明底線守規(guī)矩。

    安徽證監(jiān)局堅持標本兼治、懲防并舉，多舉措開展資本市場財務造假綜合懲防工作。會議期間，安徽證監(jiān)局組織省委金融辦、省國資委等8家政府部門單位和5家上市公司召開健全財務造假綜合懲防體系專題座談會，參會政府部門和上市公司分別圍繞健全預防預警、發(fā)現(xiàn)處置、懲治追責的監(jiān)管協(xié)作以及提高公司治理內(nèi)生約束等方面提出了相關建議，進一步凝聚共識，同頻共振。并通過專報、座談會等形式，推動屬地政府從嚴開展“追首惡”與“打幫兇”，依法依規(guī)從嚴處置問題公司。同時，深入摸排轄區(qū)上市公司，進一步擴大現(xiàn)場檢查覆蓋面。

    下一步，安徽證監(jiān)局將在證監(jiān)會黨委和安徽省委、省政府的堅強領導下，繼續(xù)堅持強本強基、嚴監(jiān)嚴管，協(xié)同地方政府相關單位持續(xù)完善財務造假懲治協(xié)作機制，健全立體化追責體系，全力營造崇法守信的良好資本市場生態(tài)，推動安徽資本市場高質(zhì)量發(fā)展。

（編輯 張明富）