金融租賃公司管理辦法迎修訂 推動行業(yè)回歸租賃業(yè)務(wù)本源

    ■本報記者 楊怡明

    日前，國家金融監(jiān)督管理總局（以下簡稱“國家金融監(jiān)管總局”）發(fā)布了《金融租賃公司管理辦法（征求意見稿）》（以下簡稱《征求意見稿》），旨在進(jìn)一步加強(qiáng)金融租賃公司監(jiān)管，防范金融風(fēng)險，并向社會公開征求意見。

    《征求意見稿》對主要發(fā)起人制度、業(yè)務(wù)分級分類監(jiān)管、公司治理監(jiān)管、資本與風(fēng)險管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)則、市場退出機(jī)制等六方面進(jìn)行了修訂。

    中國銀行研究院博士后馬天嬌表示，《征求意見稿》推動金融租賃行業(yè)回歸租賃業(yè)務(wù)本源、嚴(yán)格準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管要求，為金融租賃行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展提供制度保障。

    主要發(fā)起人持股比例

    提高至不低于51%

    《金融租賃公司管理辦法》（中國銀監(jiān)會令2014年第3號，以下簡稱《辦法》）自發(fā)布以來，在促進(jìn)金融租賃行業(yè)健康發(fā)展、支持中小微企業(yè)設(shè)備融資等方面發(fā)揮了重要作用。

    談及修訂原因，國家金融監(jiān)管總局有關(guān)司局負(fù)責(zé)人表示，隨著我國經(jīng)濟(jì)金融形勢的發(fā)展變化，《辦法》已無法滿足金融租賃行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展和有效監(jiān)管的需要。

    “金融租賃行業(yè)發(fā)生明顯變化，金融租賃公司數(shù)量大幅增加，市場規(guī)模顯著擴(kuò)大，服務(wù)領(lǐng)域更加廣泛。與此同時，行業(yè)發(fā)展伴隨諸多風(fēng)險，部分公司偏離主業(yè)定位，盲目發(fā)展擴(kuò)張，淡化融資融物本源特色，將售后回租業(yè)務(wù)異化為類信貸業(yè)務(wù)，內(nèi)部控制薄弱，擾亂行業(yè)秩序。”馬天嬌表示。

    上述國家金融監(jiān)管總局有關(guān)司局負(fù)責(zé)人談到，近年來，公司治理、股權(quán)管理、關(guān)聯(lián)交易管理等方面的監(jiān)管制度不斷完善，《征求意見稿》在做好與現(xiàn)行監(jiān)管法規(guī)制度銜接的基礎(chǔ)上，結(jié)合金融租賃行業(yè)實(shí)際情況，補(bǔ)充完善風(fēng)險管理和經(jīng)營規(guī)則等相關(guān)內(nèi)容，為支持和促進(jìn)金融租賃行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展創(chuàng)造良好外部環(huán)境。

    在修改完善關(guān)于金融租賃公司的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和條件方面，該負(fù)責(zé)人表示，國家金融監(jiān)管總局在深入調(diào)研的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)研究明確了“什么人能夠辦金租、什么條件能夠辦金租”，優(yōu)先選擇生產(chǎn)制造適合開展融資租賃業(yè)務(wù)產(chǎn)品的優(yōu)質(zhì)股東，并結(jié)合我國經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展水平，適當(dāng)提高部分股東資質(zhì)條件。

    同時，《征求意見稿》將主要發(fā)起人持股比例要求由不低于30%提高至不低于51%。

    “一是有利于明確金融機(jī)構(gòu)的大股東和實(shí)際控制人，防范股東通過代持、隱瞞一致行動關(guān)系等方式規(guī)避監(jiān)管、違規(guī)操控甚至掏空金融租賃公司等問題。二是有利于壓實(shí)股東責(zé)任，避免因股權(quán)分散而出現(xiàn)公司治理僵局、機(jī)構(gòu)出現(xiàn)風(fēng)險后股東互相推諉扯皮、風(fēng)險處置責(zé)任懸空等問題。三是大型制造企業(yè)貼近產(chǎn)業(yè)、熟悉行業(yè)、了解產(chǎn)品，提高持股比例有利于調(diào)動股東積極性，更好發(fā)揮融資租賃特色功能、促進(jìn)股東產(chǎn)品銷售、加快資金回收、深化產(chǎn)融結(jié)合等作用。”上述負(fù)責(zé)人表示。

    為中小微企業(yè)設(shè)備采購和更新

    提供金融服務(wù)

    在規(guī)范融資租賃業(yè)務(wù)方面，《征求意見稿》將租賃物范圍由固定資產(chǎn)調(diào)整為設(shè)備資產(chǎn)，著力為中小微企業(yè)設(shè)備采購和更新提供金融服務(wù)，引導(dǎo)金融租賃公司更加專營專注，回歸租賃本源，并結(jié)合近年來實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，允許將經(jīng)濟(jì)林、薪炭林、產(chǎn)畜和役畜等生產(chǎn)性生物資產(chǎn)作為租賃物。

    同時，《征求意見稿》還在加強(qiáng)租賃物適格性監(jiān)管、強(qiáng)化租賃業(yè)務(wù)發(fā)展正向引導(dǎo)及強(qiáng)化租賃物價值評估管理等方面提出相應(yīng)要求。

    金融租賃公司作為不吸收公眾存款的非銀行金融機(jī)構(gòu)，為避免其盲目擴(kuò)張，《征求意見稿》新增杠桿率、財(cái)務(wù)杠桿倍數(shù)等監(jiān)管指標(biāo)。其中，杠桿率指標(biāo)監(jiān)管要求為金融租賃公司一級資本凈額與調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額的比例不得低于6%，財(cái)務(wù)杠桿倍數(shù)指標(biāo)監(jiān)管要求為金融租賃公司總資產(chǎn)不得超過凈資產(chǎn)的10倍。

    值得一提的是，《征求意見稿》還將撥備覆蓋率由不低于150%下調(diào)為不低于100%。“在保證損失準(zhǔn)備有效覆蓋預(yù)期信用損失的基礎(chǔ)上，支持金融租賃公司加大對實(shí)體經(jīng)濟(jì)支持力度。”上述負(fù)責(zé)人說。

    談及金融租賃公司下階段如何發(fā)展，馬天嬌表示，金融租賃公司應(yīng)當(dāng)按照《征求意見稿》要求，調(diào)整行業(yè)發(fā)展方向，強(qiáng)化公司內(nèi)部治理，嚴(yán)防嚴(yán)控風(fēng)險。

    “要在轉(zhuǎn)型中回歸租賃本源，提高服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)質(zhì)效。”馬天嬌表示，立足融資租賃本質(zhì)，突出“融物”特色功能，與傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)差異互補(bǔ)；摒棄“類信貸”經(jīng)營理念，規(guī)范開展售后回租業(yè)務(wù)，完善租賃物選擇標(biāo)準(zhǔn)，增強(qiáng)租賃物管理能力；充分利用租賃資產(chǎn)在出租人的資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)核算、政府財(cái)稅支持、提升經(jīng)營效率等方面的優(yōu)勢，幫助承租企業(yè)降低資產(chǎn)負(fù)債率，盤活沉淀資產(chǎn)。

    “要加強(qiáng)信用風(fēng)險分析能力，提升對租賃客戶現(xiàn)金流預(yù)測的準(zhǔn)確性，提高風(fēng)險監(jiān)測的敏感性；加強(qiáng)租賃物管理，提升對租賃物養(yǎng)護(hù)的專業(yè)性，合理選擇相關(guān)保險產(chǎn)品，分散風(fēng)險。”馬天嬌進(jìn)一步表示。