借新還舊應(yīng)注意哪些問題

“借新還舊”，也稱“以貸還貸”，是近年來部分金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營中出現(xiàn)的新問題，即：當(dāng)借款人無法按期如約償還貸款本金或利息時，貸款人將借款人原欠貸款本金或利息累加后，重新立約所發(fā)放的貸款。

這類貸款的發(fā)放，對貸款人來講，可實現(xiàn)貸款手續(xù)進(jìn)一步明確，確保訴訟時效弱化，對到期貸款風(fēng)險具有一定的積極作用。就借款人而言，新借款僅僅用于償還前一筆到期借款，只需要繼續(xù)支付借款利息，不需要支付因逾期還款而產(chǎn)生的較高利息?？梢哉f，這是一種“雙贏”的無奈選擇，然而，在具體運(yùn)作中應(yīng)注意五個方面的問題。

一、要慎重完善手續(xù)。借款合同是指借款雙方協(xié)商一致，由貸款方將一定數(shù)量的貨幣借給借款方，借款方按照合同約定的時間以同等數(shù)量的貨幣歸還給貸款方，并按約定支付利息的協(xié)議?！渡虡I(yè)銀行法》明確規(guī)定合同的八項必備條款是合同的核心部分，是借款合同得以成立所不可缺少的內(nèi)容，是當(dāng)事人履行合同和承擔(dān)法律責(zé)任的依據(jù)。借款合同中缺少必備條款，就可能導(dǎo)致合同的無效或部分無效。在借新還舊中，要重新立約，在立約中，要么有些經(jīng)辦人員嫌麻煩圖省事或?qū)杩钊诉^于信任，而使合同條款簡化;要么隨著政策形勢的發(fā)展變化借款人所開發(fā)的項目已形成風(fēng)險或抵押物已貶值而放貸人員沒能及時掌握，導(dǎo)致合同應(yīng)具備的要素雖齊全而事實上貸款已形成風(fēng)險。

因而，在借款還舊立約中必須嚴(yán)格審查把關(guān)借款合同必備的要素，并準(zhǔn)確掌握借款人個人實力、品行及所從事項目的發(fā)展變化，嚴(yán)防本來完備的手續(xù)變得不完備，力求不完備的手續(xù)通過借款還舊完備起來。在這方面，應(yīng)當(dāng)注意以下幾點(diǎn)：

1、舊貸與新貸不是同一擔(dān)保人的，應(yīng)當(dāng)明確告知保證人?！稉?dān)保司法解釋》第三十九條規(guī)定：“主從合同當(dāng)事人雙方協(xié)議以新貸償還舊貸，除保證人知道或應(yīng)當(dāng)知道外，保證人不應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任，新貸與舊貸系同一保證人的，不適用前款的規(guī)定”。如果舊貸無保證人或者舊貸與新貸的保證人不是同一人的，借新還舊合同的保證人不知道借新還舊事實，保證人不承擔(dān)保證責(zé)任。此種情形屬于《擔(dān)保法》第30條第一款情形，即主合同當(dāng)事人雙方串通，騙取保證人提供保證。

2、應(yīng)注意簽署借款合同的主從順序。除最高額保證合同和最高額抵押擔(dān)保合同可以先于借款合同外，一般情況下，必須先簽借款合同再簽訂保證合同，不得主從合同倒置。因為辦理抵押登記手續(xù)，主從合同的連接條款必須起到連接作用。

3、應(yīng)重新辦理抵押登記手續(xù)，并注意先后順序。在辦理“借新還舊”貸款手續(xù)時，貸款人往往認(rèn)為原貸款已辦理了抵押登記，只是更換了原抵押合同，而新貸未到登記機(jī)關(guān)重新辦理抵押登記，導(dǎo)致抵押無效。同時，《擔(dān)保法》規(guī)定，借款人將同一筆財產(chǎn)同時抵押給兩個或兩個以上債權(quán)人，先抵押登記的債權(quán)人優(yōu)于在后登記的債權(quán)人。所以，在辦理“借新還舊”后，原抵押合同解除，新抵押的合同就有可能由登記在先的抵押變成登記在后的抵押，優(yōu)先受償權(quán)喪失。同時，還應(yīng)該要求客戶出具明確具體的“到期債務(wù)清單”，并且盡可能地將相關(guān)內(nèi)容在合同中具體化，當(dāng)?shù)谌颂峁┑盅簱?dān)保時，應(yīng)在合同上注明此貸款的用途為“借新還舊”字樣，以此作為確定抵押財產(chǎn)時的參考和發(fā)生糾紛時的依據(jù)，防止第三人以“借貸雙方惡意串通欺騙第三人”為由提出抗辯。

二、要防止風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁。訂立借款合同是風(fēng)險控制的一種手段，一般而言，起初借款時所訂立的借款合同往往是要素完備、合規(guī)合法的，一些心懷叵測的借款人抓住某些客戶經(jīng)理素質(zhì)良莠不齊，通過接觸交往已對客戶經(jīng)理的習(xí)性比較了解感到有隙可乘，或客戶經(jīng)理一般放貸時審查監(jiān)督都比較認(rèn)真而借新還舊時比較麻痹大意這一心理，而把本具備償債實力的借款人或擔(dān)保人甲換成不具備償債能力的乙，甚至換成了子無虛有的丙。

三、要謹(jǐn)防立約結(jié)息貸款。所謂“立約結(jié)息貸款”，即貸款人將借款人原欠貸款連同應(yīng)結(jié)欠貸款利息合并在一起，重新辦理借款手款的貸款，也即人們常說的“利滾利”、“驢打滾貸款”。因為這些貸款明顯有違有關(guān)政策、法律法規(guī)的規(guī)定，所以其被轉(zhuǎn)入貸款之中的應(yīng)結(jié)而未結(jié)利息部分，必須向借款人、擔(dān)保人提示，并由借(保)雙方書面認(rèn)證，否則將視為無效。

四、要規(guī)范會計操作程序。金融機(jī)構(gòu)結(jié)算原則為“誰的款進(jìn)誰的賬、歸誰支配”。在以新貸償還舊貸時，貸款手續(xù)上未載明“借新還舊”，如果會計人員操作不規(guī)范，將貸款轉(zhuǎn)存進(jìn)借款人的存款賬戶，而歸還舊貸時會計人員未經(jīng)借款人簽名或出具支票而直接從借款人存款賬戶扣收，一旦出現(xiàn)借貸糾紛訴訟，有可能引起借款人和擔(dān)保人以“強(qiáng)行劃款”為名提起侵權(quán)的反訴。因此，會計人員在劃轉(zhuǎn)款項時，要按照規(guī)范的手續(xù)和程序操作，嚴(yán)禁在無借款人劃轉(zhuǎn)手續(xù)的前提下直接扣收，以免引起不必要的糾紛。

五、要防范道德風(fēng)險。屬于由于金融機(jī)構(gòu)的規(guī)定貸款期限的確定與借款人所從事開發(fā)項目生產(chǎn)周期不相匹配或項目在運(yùn)行中出現(xiàn)了難以預(yù)測的困難借新還舊尚可以理解，然而除此之外的原因而借新還舊，這里面就可能有“貓膩兒”。因而有關(guān)部門在切實加強(qiáng)員工教育的同時，應(yīng)密切關(guān)注貸款的這一環(huán)節(jié)，使之“不能為”、“不敢為”。同時，部分管理層、客戶經(jīng)理為追求業(yè)績、政績隨意降低條件辦理“借新還舊”貸款，如果這些人員還在原崗位，這些問題尚且不能暴露，一旦崗位發(fā)生變動，貸款出現(xiàn)風(fēng)險再去問責(zé)，從放款責(zé)任人到管理責(zé)任人，已經(jīng)換了一茬兒又一茬兒，導(dǎo)致難以追責(zé)。

作者系河南內(nèi)鄉(xiāng)縣農(nóng)村信用聯(lián)社副主任