從“雙輪驅(qū)動(dòng)”到“四維五環(huán)”——淺論證券行業(yè)廉潔文化建設(shè)

    作者：中信證券企業(yè)文化建設(shè)工作小組

    摘要

    在新時(shí)代背景下，廉潔文化建設(shè)成為推動(dòng)金融高質(zhì)量發(fā)展的重要內(nèi)容。而證券行業(yè)作為金融市場(chǎng)的重要組成部分，廉潔文化建設(shè)更是關(guān)乎市場(chǎng)秩序、投資者權(quán)益及行業(yè)健康發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

    當(dāng)前各券商普遍采用“制度+文化”雙輪驅(qū)動(dòng)模式來(lái)推進(jìn)廉潔文化建設(shè)。在制度層面通過(guò)建章立制、宣傳教育、強(qiáng)化內(nèi)控、組織檢查等多措并舉，不斷推動(dòng)廉潔文化的深入貫徹和有效落實(shí)，為行業(yè)的健康發(fā)展?fàn)I造了風(fēng)清氣正的環(huán)境。在文化建設(shè)層面，通過(guò)廉潔價(jià)值觀的建設(shè)以及豐富的宣傳教育形式，致力于使廉潔文化內(nèi)化于心、外化于行。該模式在廉潔文化建設(shè)中具有一定的優(yōu)勢(shì)，但也面臨諸多局限性。局限性主要體現(xiàn)在制度與文化融合的復(fù)雜性、文化培育的長(zhǎng)期性和不確定性、評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)模糊以及廉潔管理鏈條的復(fù)雜性等方面。為了克服這些局限性，需要采取一系列改進(jìn)措施，包括加強(qiáng)制度與文化的深度融合、優(yōu)化文化培育策略、完善評(píng)估與反饋機(jī)制以及強(qiáng)化廉潔管理鏈條的整合與協(xié)調(diào)等。

    本文提出了“四維五環(huán)”同心圓模型。該模型以中國(guó)特色金融文化為內(nèi)核，結(jié)合企業(yè)文化四層次（理念層、制度層、行為層、物質(zhì)層）與廉潔文化管理的五個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)（政策制定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、教育培訓(xùn)與宣傳、監(jiān)督與檢查、舉報(bào)與調(diào)查），旨在構(gòu)建一套系統(tǒng)、全面的廉潔文化建設(shè)體系。

    在理念層，強(qiáng)調(diào)以中國(guó)特色金融文化為引領(lǐng)，樹(shù)立廉潔從業(yè)的核心價(jià)值觀；在制度層，完善廉潔從業(yè)管理制度和內(nèi)部控制體系，明確各層級(jí)、各部門(mén)的職責(zé)和權(quán)限；在行為層，通過(guò)模擬演練、案例分析等方式，增強(qiáng)員工的廉潔意識(shí)和自律能力；在物質(zhì)層，提供充足的教育資源和宣傳平臺(tái)，為廉潔文化的傳播提供有力支撐。同時(shí)，將廉潔文化深度融入政策制定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、教育培訓(xùn)與宣傳、監(jiān)督與檢查、舉報(bào)與調(diào)查等五個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，形成閉環(huán)管理，確保廉潔文化建設(shè)取得實(shí)效。

    通過(guò)構(gòu)建“四維五環(huán)”同心圓模型并加強(qiáng)實(shí)踐探索與應(yīng)用推廣，可以有效提升證券行業(yè)的廉潔水平。隨著市場(chǎng)環(huán)境的不斷變化和監(jiān)管要求的不斷提高，廉潔文化建設(shè)研究與實(shí)踐探索也將隨之持續(xù)深入，包括深化文化內(nèi)涵、完善制度機(jī)制、強(qiáng)化教育培訓(xùn)、推進(jìn)行業(yè)自律和注重文化創(chuàng)新等。

    關(guān)鍵詞

    證券行業(yè)；廉潔文化；雙輪驅(qū)動(dòng)；四維五環(huán)；中國(guó)特色金融文化

    證券行業(yè)作為金融業(yè)的重要組成部分，廉潔文化建設(shè)對(duì)于維護(hù)市場(chǎng)秩序、保障投資者權(quán)益、提升行業(yè)形象具有重要意義。近年來(lái)，隨著金融市場(chǎng)的快速發(fā)展和監(jiān)管要求的不斷提高，證券行業(yè)廉潔文化建設(shè)面臨著新的挑戰(zhàn)和機(jī)遇。本研究旨在通過(guò)分析證券行業(yè)廉潔文化建設(shè)的現(xiàn)狀與挑戰(zhàn)，探索有效的建設(shè)路徑和策略，為證券行業(yè)廉潔文化建設(shè)的深入發(fā)展提供理論支持和實(shí)踐分享。

    一、“制度+文化”雙輪驅(qū)動(dòng)的廉潔文化建設(shè)

    隨著金融市場(chǎng)的快速發(fā)展和監(jiān)管要求的日益嚴(yán)格，證券行業(yè)廉潔文化建設(shè)的重要性愈發(fā)凸顯。廉潔文化不僅是行業(yè)健康發(fā)展的基石，更是維護(hù)市場(chǎng)公平、公正、公開(kāi)的重要保障。近年來(lái)，證券行業(yè)在制度建設(shè)、文化培育及具體實(shí)踐方面取得了顯著成效，通過(guò)“制度+文化”雙輪驅(qū)動(dòng)模式，構(gòu)建了廉潔從業(yè)的堅(jiān)實(shí)防線。

    （一）制度建設(shè)：構(gòu)建廉潔從業(yè)的堅(jiān)實(shí)防線

    證券行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和各券商在廉潔文化建設(shè)方面的機(jī)制制度層面做出了很多努力，且取得了顯著成效。通過(guò)建章立制、宣傳教育、強(qiáng)化內(nèi)控、組織檢查等多措并舉，不斷推動(dòng)廉潔文化的深入貫徹和有效落實(shí)，為行業(yè)的健康發(fā)展?fàn)I造了風(fēng)清氣正的環(huán)境。

    1.行業(yè)法規(guī)的完善

    近年來(lái)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)出臺(tái)了一系列關(guān)于證券行業(yè)廉潔從業(yè)的法規(guī)，為證券行業(yè)廉潔文化建設(shè)提供了明確依據(jù)。例如，《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員廉潔從業(yè)規(guī)定》，明確了證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員在業(yè)務(wù)活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)遵守的廉潔從業(yè)規(guī)范，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)定，并規(guī)定了相應(yīng)的法律責(zé)任。

    2.行業(yè)自律規(guī)范的制定

    行業(yè)自律規(guī)范是證券行業(yè)廉潔文化建設(shè)的重要組成部分，有助于加強(qiáng)行業(yè)自律，推動(dòng)證券行業(yè)廉潔文化建設(shè)的深入開(kāi)展。例如，《證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員廉潔從業(yè)實(shí)施細(xì)則》，進(jìn)一步細(xì)化了證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員在業(yè)務(wù)活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)遵守的廉潔從業(yè)規(guī)范，為證券行業(yè)廉潔文化建設(shè)提供了具體的指導(dǎo)。

    3.內(nèi)部制度的建立健全

    建章立制是證券公司廉潔文化建設(shè)的基礎(chǔ)。各證券公司紛紛修訂和完善廉潔從業(yè)制度，涵蓋了內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)檢查等多個(gè)方面，明確各層級(jí)廉潔從業(yè)管理職責(zé)，針對(duì)投行、資管、自營(yíng)、經(jīng)紀(jì)等重點(diǎn)領(lǐng)域細(xì)化具體要求，為廉潔文化建設(shè)提供制度保障。組織各業(yè)務(wù)線制定廉潔從業(yè)管理實(shí)施細(xì)則，注重可操作性和執(zhí)行力，確保制度要求一貫到底。

    4.監(jiān)督與問(wèn)責(zé)機(jī)制的強(qiáng)化

    為了確保廉潔從業(yè)規(guī)范得到有效執(zhí)行，證券行業(yè)持續(xù)強(qiáng)化監(jiān)督與問(wèn)責(zé)機(jī)制，形成有效的震懾力，推動(dòng)證券行業(yè)廉潔文化建設(shè)的深入開(kāi)展。同時(shí)，證券公司也建立了完善的內(nèi)部問(wèn)責(zé)機(jī)制，打造廉潔風(fēng)險(xiǎn)防范的三道防線：建立業(yè)務(wù)管理第一道防線、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理財(cái)務(wù)管理第二道防線和稽核審計(jì)第三道防線，強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)特別是從業(yè)人員道德風(fēng)險(xiǎn)的綜合防控。

    （二）形式豐富的廉潔文化建設(shè)

    1.建設(shè)廉潔文化核心理念

    證券行業(yè)廉潔文化建設(shè)的核心在于培育廉潔從業(yè)的核心價(jià)值觀。證券公司普遍將廉潔從業(yè)作為企業(yè)文化的重要組成部分，將其融入公司的核心價(jià)值觀中。通過(guò)培育廉潔從業(yè)的核心價(jià)值觀，引導(dǎo)員工樹(shù)立正確的職業(yè)觀念和行為準(zhǔn)則，形成風(fēng)清氣正的行業(yè)氛圍。

    2.多措并舉開(kāi)展宣傳教育

    證券公司通過(guò)多種渠道和形式，向員工宣傳廉潔文化的重要性和意義，提高員工的廉潔意識(shí)和職業(yè)素養(yǎng)。例如定期舉辦廉潔文化主題活動(dòng)、廉潔從業(yè)知識(shí)競(jìng)賽等，增強(qiáng)員工的廉潔意識(shí)和自律意識(shí)。同時(shí)，還利用內(nèi)部網(wǎng)站、微信公眾號(hào)等新媒體平臺(tái)，發(fā)布廉潔文化相關(guān)信息和案例，擴(kuò)大廉潔文化的影響力。

    二、“制度+文化”雙輪驅(qū)動(dòng)模式的優(yōu)勢(shì)與挑戰(zhàn)

    （一）“制度+文化”雙輪驅(qū)動(dòng)模式的優(yōu)勢(shì)

    1.互補(bǔ)性強(qiáng)

    制度建設(shè)為廉潔文化建設(shè)提供了有力的法律保障和規(guī)范約束，確保廉潔從業(yè)要求在公司內(nèi)部得到有效落實(shí)。而文化建設(shè)則為廉潔文化建設(shè)提供了精神動(dòng)力和智力支持，通過(guò)培育廉潔從業(yè)的核心價(jià)值觀、加強(qiáng)廉潔文化的宣傳與教育等方式，營(yíng)造風(fēng)清氣正的行業(yè)氛圍。

    2.協(xié)同作用明顯

    制度建設(shè)為文化建設(shè)提供了有力的支撐和保障，使得廉潔文化能夠在公司內(nèi)部得到有效傳承和發(fā)揚(yáng)。而文化建設(shè)則為制度建設(shè)提供了良好的環(huán)境和氛圍，使得廉潔從業(yè)規(guī)范能夠在公司內(nèi)部得到更好的遵守和執(zhí)行。

    3.可持續(xù)性好

    制度建設(shè)確保廉潔從業(yè)要求在公司內(nèi)部得到持續(xù)有效的落實(shí)，而文化建設(shè)則通過(guò)培育廉潔從業(yè)的核心價(jià)值觀、加強(qiáng)廉潔文化的宣傳與教育等方式，形成了一種長(zhǎng)期穩(wěn)定的行業(yè)氛圍和文化傳統(tǒng)。這種可持續(xù)性優(yōu)勢(shì)使得證券行業(yè)廉潔文化建設(shè)能夠長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展下去。

    （二）“制度+文化”的雙輪驅(qū)動(dòng)模式挑戰(zhàn)

    1.制度與文化之間的潛在沖突

    制度通常代表了一種硬性的、可量化的規(guī)則體系，而文化則是一種柔性的、難以量化的價(jià)值觀和行為準(zhǔn)則。在廉潔文化建設(shè)中，如何將這兩者有效融合，避免潛在沖突，是一個(gè)復(fù)雜且微妙的過(guò)程。例如，嚴(yán)格的制度規(guī)定可能引發(fā)員工的抵觸情緒，而過(guò)于寬松的文化引導(dǎo)又可能導(dǎo)致規(guī)范執(zhí)行力度的不足。

    2.融合過(guò)程中的操作難題

    在實(shí)際操作中，制度與文化融合需要精確把握兩者的平衡點(diǎn)。這要求管理者不僅具備深厚的行業(yè)知識(shí)，還需具備高度的文化敏感性和管理能力。然而，這樣的復(fù)合型人才在行業(yè)內(nèi)相對(duì)稀缺，導(dǎo)致融合過(guò)程往往難以達(dá)到預(yù)期效果。

    3.制度與文化更新的同步性

    隨著市場(chǎng)環(huán)境的變化和監(jiān)管要求的升級(jí)，制度需要不斷更新和完善。然而，文化的變遷卻是一個(gè)更為緩慢和復(fù)雜的過(guò)程。如何確保制度與文化在更新過(guò)程中保持同步，避免兩者之間出現(xiàn)脫節(jié)，是另一個(gè)需要解決的重要問(wèn)題。

    4.長(zhǎng)期投資與短期回報(bào)的矛盾

    文化的培育是一個(gè)長(zhǎng)期且持續(xù)的過(guò)程，需要投入大量的時(shí)間、精力和資源。然而，在短期內(nèi)，這些投入可能難以轉(zhuǎn)化為明顯的經(jīng)濟(jì)效益或管理效率的提升。這種長(zhǎng)期投資與短期回報(bào)之間的矛盾，往往使得一些機(jī)構(gòu)在廉潔文化建設(shè)上缺乏足夠的動(dòng)力和耐心。

    5.評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)的模糊性

    在“制度+文化”雙輪驅(qū)動(dòng)模式下，如何準(zhǔn)確評(píng)估廉潔文化建設(shè)的成效，是一個(gè)亟待解決的問(wèn)題。目前，行業(yè)內(nèi)尚缺乏一套統(tǒng)一、科學(xué)、可操作的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。這導(dǎo)致了對(duì)廉潔文化建設(shè)成效的評(píng)估往往帶有主觀性和片面性，難以真實(shí)反映實(shí)際情況。

    6.廉潔管理鏈條的復(fù)雜性

    （1）多環(huán)節(jié)管理的挑戰(zhàn)

    廉潔管理涉及多個(gè)環(huán)節(jié)，包括制度制定、執(zhí)行監(jiān)督、教育培訓(xùn)、內(nèi)部審計(jì)等。這些環(huán)節(jié)相互關(guān)聯(lián)、相互影響，構(gòu)成了一個(gè)復(fù)雜的廉潔管理鏈條。如何在這個(gè)鏈條中有效整合制度和文化的作用，提高管理的針對(duì)性和實(shí)用性，是一個(gè)需要深入思考的問(wèn)題。

    （2）信息溝通與協(xié)調(diào)的難題

    在廉潔管理鏈條中，各個(gè)環(huán)節(jié)之間需要進(jìn)行有效的信息溝通和協(xié)調(diào)。然而，由于機(jī)構(gòu)內(nèi)部層級(jí)眾多、部門(mén)林立，信息傳遞往往存在延遲和失真現(xiàn)象。這導(dǎo)致了一些重要信息無(wú)法及時(shí)傳遞到相關(guān)環(huán)節(jié)，影響了廉潔管理的整體效果。

    （3）環(huán)節(jié)間的潛在漏洞

    廉潔管理鏈條中的各個(gè)環(huán)節(jié)都可能存在潛在漏洞。例如，制度制定環(huán)節(jié)可能存在規(guī)則不完善或不合理的問(wèn)題；執(zhí)行監(jiān)督環(huán)節(jié)可能存在監(jiān)督不力或執(zhí)行不到位的問(wèn)題；教育培訓(xùn)環(huán)節(jié)可能存在培訓(xùn)內(nèi)容與實(shí)際需求脫節(jié)的問(wèn)題等。

    三、打造“四維五環(huán)”的廉潔文化建設(shè)系統(tǒng)

    （一）從文化四層次模型解讀廉潔文化構(gòu)成要素

    文化四層次模型，最早由荷蘭著名教授Geert·Hofstede提出，后經(jīng)國(guó)內(nèi)學(xué)者在企業(yè)文化研究領(lǐng)域持續(xù)深入完善。這一模型認(rèn)為，文化是一個(gè)多層次的系統(tǒng)，每一層都承載著不同的信息和功能，共同構(gòu)成了一個(gè)完整的文化體系。

    文化四層次模型，即將文化分為理念層、制度層、行為層和物質(zhì)層，是一種深入理解和分析文化構(gòu)成的方法。這一模型有助于我們系統(tǒng)地探討廉潔文化的構(gòu)成要素，理解其在不同層面的體現(xiàn)及其相互關(guān)系。

    用四層次模型定義廉潔文化，廉潔文化是指在社會(huì)生活中崇尚廉潔、鄙棄貪腐的價(jià)值觀念、制度規(guī)范、行為模式以及各種宣傳載體的總和。

    1.理念層：廉潔文化的核心價(jià)值觀念

    理念層是廉潔文化的核心，它體現(xiàn)了廉潔文化的核心價(jià)值觀和信仰?！蛾P(guān)于加強(qiáng)新時(shí)代廉潔文化建設(shè)的意見(jiàn)》指出：要弘揚(yáng)和踐行忠誠(chéng)老實(shí)、公道正派、實(shí)事求是、清正廉潔等價(jià)值觀，以良好政治文化涵養(yǎng)風(fēng)清氣正的政治生態(tài)。

    以人民為中心是廉潔文化的思想根基。黨員、干部要不忘初心，自覺(jué)抵制腐敗，全心全意為人民服務(wù)，“江山就是人民，人民就是江山。中國(guó)共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)人民打江山、守江山，守的是人民的心”。“為政清廉才能取信于民，秉公用權(quán)才能贏得人心。”以人民為中心，做到權(quán)為民所用、情為民所系、利為民所謀，才能筑牢廉潔文化的思想根基。

    崇尚廉潔、奉公自律是廉潔文化的價(jià)值取向。要求黨政機(jī)關(guān)和企業(yè)從業(yè)人員做到廉潔自律、廉潔從政、廉潔用權(quán)、廉潔修身、廉潔齊家、廉潔奉公，在行使權(quán)力時(shí)應(yīng)當(dāng)秉持公正、公平的原則，不偏袒、不徇私情，以維護(hù)社會(huì)的公平正義。

    2.制度層：廉潔文化的制度保障

    制度層是廉潔文化的中層，它通過(guò)一系列的社會(huì)規(guī)范、法律法規(guī)和規(guī)章制度來(lái)保障廉潔文化的實(shí)施。“要善于用法治思維和法治方式反對(duì)腐敗，加強(qiáng)反腐敗國(guó)家立法，加強(qiáng)反腐倡廉黨內(nèi)法規(guī)制度建設(shè)，讓法律制度剛性運(yùn)行。”“要把籠子扎緊一點(diǎn)，牛欄關(guān)貓是關(guān)不住的，空隙太大，貓可以來(lái)去自如。”有了制度還要認(rèn)真落實(shí)和執(zhí)行，讓權(quán)力在陽(yáng)光下運(yùn)行，讓黨員、干部真正做到為政清廉，秉公用權(quán)，使廉潔成為立身之基、安身之本。

    國(guó)家以及行業(yè)層面的法律法規(guī)：《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定證券公司及其工作人員在開(kāi)展證券業(yè)務(wù)時(shí)必須遵守法律法規(guī)，不得向他人輸送不正當(dāng)利益或謀取不正當(dāng)利益，確保公平競(jìng)爭(zhēng)和合規(guī)經(jīng)營(yíng)。‌《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》規(guī)定證券公司的監(jiān)督管理要求，強(qiáng)調(diào)證券公司應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定，審慎經(jīng)營(yíng)，履行對(duì)客戶的誠(chéng)信義務(wù)‌。‌《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員廉潔從業(yè)規(guī)定》明確了證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員在開(kāi)展證券期貨業(yè)務(wù)時(shí)必須遵守的廉潔從業(yè)要求，包括公平競(jìng)爭(zhēng)、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、忠實(shí)勤勉、誠(chéng)實(shí)守信等原則‌。‌《證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員廉潔從業(yè)實(shí)施細(xì)則》詳細(xì)列出了證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員在開(kāi)展業(yè)務(wù)過(guò)程中不得使用的不正當(dāng)手段，并要求建立涵蓋所有業(yè)務(wù)及各個(gè)環(huán)節(jié)的廉潔從業(yè)內(nèi)部控制制度，確保廉潔從業(yè)各項(xiàng)要求落實(shí)到位‌。

    機(jī)構(gòu)組織層面的廉潔建設(shè)制度：如券商持續(xù)制定完善公司廉潔建設(shè)制度體系，包括廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制、‌費(fèi)用管理和內(nèi)控機(jī)制、‌監(jiān)督和檢查機(jī)制等。

    3.行為層：廉潔文化的實(shí)際行動(dòng)

    行為層是廉潔文化的外層，它通過(guò)人們的日常行為、習(xí)俗和生活方式來(lái)體現(xiàn)廉潔文化的精神。廉潔文化的行為層主要包括以下幾個(gè)方面：

    公職人員的廉潔自律：公職人員應(yīng)當(dāng)自覺(jué)遵守廉潔自律的規(guī)定，不利用職權(quán)謀取私利，不接受賄賂，不違規(guī)收受禮品禮金，保持清正廉潔的作風(fēng)。

    公眾的參與與監(jiān)督：公眾應(yīng)當(dāng)積極參與到反腐倡廉的行動(dòng)中來(lái)，通過(guò)舉報(bào)、投訴等方式來(lái)監(jiān)督公職人員的行為，共同維護(hù)社會(huì)的廉潔風(fēng)氣。

    社會(huì)風(fēng)尚的引導(dǎo)：通過(guò)媒體、網(wǎng)絡(luò)等渠道，廣泛宣傳廉潔文化的理念和事跡，引導(dǎo)社會(huì)公眾形成崇尚廉潔、鄙棄貪腐的良好風(fēng)尚。

    4.物質(zhì)層：廉潔文化的具體表現(xiàn)

    物質(zhì)層是廉潔文化的表層，它通過(guò)產(chǎn)品服務(wù)、環(huán)境氛圍營(yíng)造、媒體作品呈現(xiàn)等來(lái)具體表現(xiàn)廉潔文化。廉潔文化的物質(zhì)層主要包括以下幾個(gè)方面：

    廉潔文化設(shè)施：如廉潔文化廣場(chǎng)、廉潔文化墻、廉潔文化展覽館等，這些設(shè)施通過(guò)展示廉潔文化的歷史、理念和成果，來(lái)增強(qiáng)公眾對(duì)廉潔文化的認(rèn)識(shí)和認(rèn)同感。

    廉潔文化產(chǎn)品：如廉潔文化書(shū)籍、廉潔文化短視頻、宣傳軟文等，這些產(chǎn)品通過(guò)更生動(dòng)的形式來(lái)傳播廉潔文化的理念和價(jià)值觀，提高公眾對(duì)廉潔文化的接受度和喜愛(ài)度。

    廉潔文化標(biāo)志：如廉潔文化標(biāo)識(shí)、廉潔文化徽章等，這些標(biāo)志通過(guò)視覺(jué)上的形象來(lái)代表廉潔文化，增強(qiáng)廉潔文化的辨識(shí)度和影響力。

    基于文化四層次模型對(duì)廉潔文化構(gòu)成要素的分析，我們可以從理念層、制度層、行為層和物質(zhì)層四個(gè)層面入手，加強(qiáng)廉潔文化建設(shè)。通過(guò)強(qiáng)化理念層建設(shè)、完善制度層建設(shè)、深化行為層建設(shè)、推動(dòng)物質(zhì)層建設(shè)等措施，推動(dòng)廉潔文化深入人心、蔚然成風(fēng)。

    （二）從企業(yè)廉潔管理的五個(gè)環(huán)節(jié)解讀廉潔文化

    企業(yè)的整個(gè)廉潔管理鏈條是一個(gè)系統(tǒng)化、全方位的管理體系，包括政策制定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、教育培訓(xùn)與宣傳、監(jiān)督與檢查、舉報(bào)與調(diào)查等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。這些環(huán)節(jié)相互關(guān)聯(lián)、相互促進(jìn)，共同構(gòu)成了一個(gè)完整、有效的廉潔管理體系。在這個(gè)過(guò)程中，廉潔文化不僅起到了引導(dǎo)和規(guī)范的作用，還為整個(gè)管理鏈條的順暢運(yùn)行提供了堅(jiān)實(shí)的支撐。

    1.廉潔政策、機(jī)制、制度建設(shè)

    廉潔文化為政策制定提供了價(jià)值導(dǎo)向和道德基礎(chǔ)。它強(qiáng)調(diào)誠(chéng)信、公正和透明，促使企業(yè)在制定廉潔政策時(shí)能夠堅(jiān)守這些原則。通過(guò)內(nèi)部宣傳、教育等方式，使企業(yè)員工普遍認(rèn)同并接受這些原則，從而在企業(yè)內(nèi)部形成共識(shí)，為政策制定提供有力的支持。

    2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估

    廉潔文化能夠增強(qiáng)員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，使員工更加敏銳地識(shí)別潛在的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)培訓(xùn)、案例分享等方式，提高員工對(duì)腐敗行為的警覺(jué)性，使員工能夠在日常工作中主動(dòng)發(fā)現(xiàn)和報(bào)告潛在的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。

    3.教育培訓(xùn)與宣傳

    廉潔文化是教育培訓(xùn)與宣傳的核心內(nèi)容。通過(guò)組織各種形式的培訓(xùn)、講座、文化活動(dòng)等，向員工傳遞廉潔知識(shí)，增強(qiáng)員工的廉潔意識(shí)，同時(shí)利用企業(yè)內(nèi)部媒體、宣傳欄等渠道廣泛宣傳廉潔理念，營(yíng)造濃厚的廉潔文化氛圍。

    4.監(jiān)督與檢查

    廉潔文化為監(jiān)督與檢查提供了內(nèi)在動(dòng)力。它強(qiáng)調(diào)自我約束和相互監(jiān)督，促使員工自覺(jué)遵守廉潔規(guī)定，同時(shí)鼓勵(lì)員工對(duì)違反廉潔規(guī)定的行為進(jìn)行舉報(bào)。通過(guò)樹(shù)立典型、表彰先進(jìn)等方式，激發(fā)員工的積極性和主動(dòng)性，使他們更加積極地參與到監(jiān)督與檢查工作中來(lái)。同時(shí)，廉潔文化還通過(guò)強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，確保監(jiān)督與檢查工作的有效性和公正性。

    5.舉報(bào)與調(diào)查

    廉潔文化為舉報(bào)與調(diào)查提供了良好的環(huán)境，鼓勵(lì)員工勇于舉報(bào)腐敗行為，同時(shí)保障舉報(bào)人的合法權(quán)益。通過(guò)建立健全的舉報(bào)機(jī)制、保護(hù)舉報(bào)人制度等措施，消除員工的后顧之憂，使他們更加敢于和善于舉報(bào)腐敗行為。同時(shí)，廉潔文化還通過(guò)公開(kāi)透明的調(diào)查程序，確保舉報(bào)得到及時(shí)、公正的處理。

    （三）打造“四維五環(huán)”廉潔文化建設(shè)新路徑

    為有效應(yīng)對(duì)廉潔風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)行業(yè)健康發(fā)展，本文提出了“四維五環(huán)”證券行業(yè)廉潔文化建設(shè)同心圓。該模型以中國(guó)特色金融文化為內(nèi)核，結(jié)合企業(yè)文化四層次（理念層、制度層、行為層、物質(zhì)層）與廉潔文化管理的五個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)（政策制定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、教育培訓(xùn)與宣傳、監(jiān)督與檢查、舉報(bào)與調(diào)查），旨在構(gòu)建一套系統(tǒng)、全面的廉潔文化建設(shè)體系。

    1.“四維五環(huán)”同心圓概述

    模型名稱釋義：“四維五環(huán)”證券行業(yè)廉潔文化建設(shè)同心圓，以培育和弘揚(yáng)中國(guó)特色金融文化為圓心，踐行“五要五不”行為要求，是每一位行業(yè)從業(yè)者內(nèi)心的道德準(zhǔn)則和行為指南；“四維五環(huán)”則分別代表了企業(yè)文化建設(shè)的四個(gè)層次（理念層、制度層、行為層、物質(zhì)層）與廉潔文化管理的五個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)（政策制定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、教育培訓(xùn)與宣傳、監(jiān)督與檢查、舉報(bào)與調(diào)查），以四層次為行動(dòng)路徑，以五環(huán)節(jié)為抓手，實(shí)現(xiàn)文化建設(shè)與廉潔管理的全面深度融入，構(gòu)成了模型的基本框架和實(shí)施路徑。

    2.“四維五環(huán)”同心圓詳解

    （1）以培育和弘揚(yáng)中國(guó)特色金融文化為內(nèi)核

    “推動(dòng)金融高質(zhì)量發(fā)展、建設(shè)金融強(qiáng)國(guó)，要堅(jiān)持法治和德治相結(jié)合，積極培育中國(guó)特色金融文化，做到：誠(chéng)實(shí)守信，不逾越底線；以義取利，不唯利是圖；穩(wěn)健審慎，不急功近利；守正創(chuàng)新，不脫實(shí)向虛；依法合規(guī)，不胡作非為。”中國(guó)特色金融文化的提出，把馬克思主義金融理論同當(dāng)代中國(guó)具體實(shí)際相結(jié)合、同中華優(yōu)秀傳統(tǒng)文化相結(jié)合，為金融系統(tǒng)注入傳承傳統(tǒng)、積極向上的文化基因。

    以培育和弘揚(yáng)中國(guó)特色金融文化作為廉潔文化的內(nèi)核，意味著它不僅是廉潔文化建設(shè)的指導(dǎo)思想，也是衡量廉潔文化建設(shè)成效的重要標(biāo)準(zhǔn)。指引證券公司樹(shù)立正確的價(jià)值觀、權(quán)力觀和利益觀，將廉潔從業(yè)內(nèi)化于心、外化于行。同時(shí)，還增強(qiáng)從業(yè)人員的責(zé)任感和使命感，積極投身發(fā)展、服從大局，為金融行業(yè)的健康發(fā)展貢獻(xiàn)力量。

    （2）將文化建設(shè)深度融入廉潔管理各環(huán)節(jié)

    將企業(yè)文化四層次模型作為廉潔管理的有效工具，融入于廉潔管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，真正做到以文化賦能廉潔管理，實(shí)現(xiàn)全體系、全域廉潔文化建設(shè)。

    政策制定：在政策制定中應(yīng)著重考慮精神層的引領(lǐng)作用。明確組織的廉潔價(jià)值觀，將其作為政策制定的指導(dǎo)思想，確保政策內(nèi)容既符合法律法規(guī)，又體現(xiàn)組織的廉潔理念。

    風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估：在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估環(huán)節(jié)，行為層和制度層的作用尤為突出。通過(guò)深入分析組織內(nèi)部的行為模式，識(shí)別可能存在的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并結(jié)合制度層的規(guī)范，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、客觀的評(píng)估。此外，精神層的廉潔意識(shí)也能提高員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏感性和防范意識(shí)，從而形成全員參與風(fēng)險(xiǎn)防控的良好氛圍。

    教育培訓(xùn)與宣傳：教育培訓(xùn)與宣傳是文化傳播的重要途徑。在物質(zhì)層，應(yīng)提供充足的教育資源和宣傳平臺(tái)；在行為層，通過(guò)模擬演練、案例分析等方式，讓員工親身體驗(yàn)和理解廉潔行為的重要性；在制度層，將廉潔教育培訓(xùn)納入員工培訓(xùn)體系，形成制度化、常態(tài)化的教育機(jī)制；在精神層，則通過(guò)樹(shù)立典型、弘揚(yáng)正氣，激發(fā)員工的廉潔自律意識(shí)。

    監(jiān)督與檢查：監(jiān)督與檢查是確保廉潔政策得到有效執(zhí)行的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。行為層要求監(jiān)督人員具備專業(yè)的監(jiān)督能力和敏銳的洞察力；制度層應(yīng)建立健全的監(jiān)督機(jī)制，明確監(jiān)督的職責(zé)、權(quán)限和程序；精神層則強(qiáng)調(diào)監(jiān)督的公正性和嚴(yán)肅性，確保監(jiān)督工作的權(quán)威性和有效性。

    舉報(bào)與調(diào)查：在舉報(bào)與調(diào)查環(huán)節(jié)，應(yīng)充分保護(hù)舉報(bào)人的合法權(quán)益，鼓勵(lì)員工積極舉報(bào)違法違紀(jì)行為。物質(zhì)層應(yīng)設(shè)立專門(mén)的舉報(bào)渠道和獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制；行為層要求調(diào)查人員秉持公正、客觀的態(tài)度，依法依規(guī)進(jìn)行調(diào)查；制度層應(yīng)完善舉報(bào)和調(diào)查的相關(guān)制度，確保調(diào)查過(guò)程的合法性和公正性；精神層則強(qiáng)調(diào)組織的正義感和責(zé)任感，讓每一位員工都能感受到組織對(duì)廉潔的堅(jiān)定承諾。

    3.“同心圓”的意義與象征性

    “同心圓”的命名，不僅體現(xiàn)了其內(nèi)部結(jié)構(gòu)的緊密性和完整性，還寓意著行業(yè)內(nèi)外對(duì)廉潔文化的共同追求和持續(xù)努力。

    （1）共同目標(biāo)與核心價(jià)值

    同心圓象征著所有金融行業(yè)從業(yè)者圍繞著一個(gè)共同的核心——培育和弘揚(yáng)中國(guó)特色金融文化而團(tuán)結(jié)一致。這個(gè)核心不僅是廉潔文化建設(shè)的出發(fā)點(diǎn)，也是歸宿點(diǎn)，它凝聚了行業(yè)內(nèi)外對(duì)廉潔、誠(chéng)信、公正等價(jià)值觀的共識(shí)和追求。

    “五要五不”行為要求作為內(nèi)心的道德準(zhǔn)則和行為指南，正是這個(gè)共同核心的具體體現(xiàn)，它引導(dǎo)從業(yè)者在日常工作中踐行廉潔理念，形成統(tǒng)一的價(jià)值取向和行為規(guī)范。

    （2）層次與環(huán)節(jié)的緊密融合

    “四維”代表了企業(yè)文化建設(shè)的四個(gè)層次，由內(nèi)而外、層層遞進(jìn)，構(gòu)成了一個(gè)完整的文化體系。這四個(gè)層次相互關(guān)聯(lián)、相互影響，共同作用于廉潔文化的培育和實(shí)踐。

    “五環(huán)”則是實(shí)現(xiàn)廉潔文化建設(shè)的具體路徑和抓手，與“四維”緊密結(jié)合，通過(guò)政策制定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、教育培訓(xùn)與宣傳、監(jiān)督與檢查、舉報(bào)與調(diào)查等環(huán)節(jié)，將廉潔理念貫穿到企業(yè)管理的方方面面。

    這種層次與環(huán)節(jié)的緊密融合，形成了一個(gè)閉合的、循環(huán)往復(fù)的體系，就像同心圓一樣，各個(gè)部分都圍繞著核心轉(zhuǎn)動(dòng)，共同推動(dòng)廉潔文化的深入發(fā)展和有效實(shí)踐。

    （3）動(dòng)態(tài)平衡與持續(xù)發(fā)展

    同心圓還象征著廉潔文化建設(shè)的動(dòng)態(tài)平衡和持續(xù)發(fā)展。在文化建設(shè)的過(guò)程中，各個(gè)層次和環(huán)節(jié)之間需要不斷協(xié)調(diào)、優(yōu)化和升級(jí)，以適應(yīng)市場(chǎng)環(huán)境和行業(yè)發(fā)展的變化。

    就像同心圓一樣，廉潔文化建設(shè)也是一個(gè)不斷擴(kuò)大、深化和完善的過(guò)程。通過(guò)持續(xù)的努力和創(chuàng)新，可以推動(dòng)廉潔文化在證券行業(yè)乃至整個(gè)金融領(lǐng)域生根發(fā)芽、開(kāi)花結(jié)果。

    （四）“四維五環(huán)”同心圓的先進(jìn)性

    “四維五環(huán)”同心圓以中國(guó)特色金融文化為內(nèi)核，結(jié)合企業(yè)文化四層次與廉潔文化管理的五個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，構(gòu)建了一套系統(tǒng)、全面的廉潔文化建設(shè)體系。該模型不僅具有先進(jìn)的理念和科學(xué)的結(jié)構(gòu)，還具有明顯的實(shí)踐優(yōu)勢(shì)和應(yīng)用價(jià)值。通過(guò)推廣和應(yīng)用該模型，有助于推動(dòng)證券行業(yè)廉潔文化建設(shè)的深入開(kāi)展，提升行業(yè)的整體形象和信譽(yù)，為金融行業(yè)的健康發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的文化支撐。

    1.更加強(qiáng)調(diào)中國(guó)特色金融文化的引領(lǐng)作用

    “四維五環(huán)”同心圓模式將中國(guó)特色金融文化作為內(nèi)核，貫穿整個(gè)廉潔文化建設(shè)過(guò)程，使廉潔文化更加貼近金融行業(yè)的特點(diǎn)和實(shí)際需求。

    2.更加注重企業(yè)文化與廉潔管理的有機(jī)結(jié)合

    “四維五環(huán)”同心圓模式將企業(yè)文化四層次與廉潔文化管理的五個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)有機(jī)結(jié)合，有助于實(shí)現(xiàn)廉潔文化建設(shè)與企業(yè)發(fā)展的深度融合，推動(dòng)廉潔文化在企業(yè)內(nèi)部的全面落地生根。

    3.更加注重廉潔文化管理的系統(tǒng)性和全面性

    “四維五環(huán)”同心圓模式將廉潔文化管理劃分為五個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，并對(duì)每個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行了詳細(xì)的闡述和要求。這種系統(tǒng)性和全面性的做法，有助于實(shí)現(xiàn)對(duì)廉潔文化建設(shè)全過(guò)程的精細(xì)化管理和有效控制，確保廉潔文化建設(shè)取得實(shí)效。

    4.更加注重廉潔文化建設(shè)的動(dòng)態(tài)性和持續(xù)性

    “四維五環(huán)”同心圓模式強(qiáng)調(diào)廉潔文化建設(shè)的動(dòng)態(tài)性和持續(xù)性，要求企業(yè)根據(jù)市場(chǎng)變化和自身發(fā)展實(shí)際不斷調(diào)整和完善廉潔文化建設(shè)體系。這種動(dòng)態(tài)性和持續(xù)性的做法，有助于保持廉潔文化建設(shè)的活力和生命力，推動(dòng)廉潔文化建設(shè)的不斷深入和發(fā)展。

    四、研究結(jié)論

    本研究通過(guò)深入分析證券行業(yè)廉潔文化建設(shè)的現(xiàn)狀、挑戰(zhàn)及路徑，結(jié)合文化四層次模型（理念層、制度層、行為層、物質(zhì)層）和廉潔文化管理的五個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)（政策制定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、教育培訓(xùn)與宣傳、監(jiān)督與檢查、舉報(bào)與調(diào)查），提出了“四維五環(huán)”廉潔文化建設(shè)同心圓模型。該模型以弘揚(yáng)中國(guó)特色金融文化為內(nèi)核，旨在通過(guò)文化深度融入廉潔管理的各環(huán)節(jié)，推動(dòng)證券行業(yè)廉潔文化建設(shè)向更高水平發(fā)展。

    “四維五環(huán)”同心圓模型不僅強(qiáng)調(diào)了中國(guó)特色金融文化在廉潔文化建設(shè)中的引領(lǐng)作用，還注重了文化與管理實(shí)踐的深度融合。通過(guò)構(gòu)建文化四層次與廉潔管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)的緊密聯(lián)系，實(shí)現(xiàn)了廉潔文化建設(shè)的系統(tǒng)化、全面化和動(dòng)態(tài)化。不僅具有理論上的先進(jìn)性，還具有實(shí)踐上的可操作性，為證券行業(yè)廉潔文化建設(shè)提供了理論支持。

    五、展望與行動(dòng)

    （一）深化文化內(nèi)涵，強(qiáng)化文化引領(lǐng)

    持續(xù)深化對(duì)中國(guó)特色金融文化的理解和應(yīng)用，將其作為廉潔文化建設(shè)的核心指導(dǎo)思想。通過(guò)深入挖掘和傳承中華優(yōu)秀傳統(tǒng)文化的精髓，結(jié)合現(xiàn)代金融市場(chǎng)的實(shí)際需求，不斷豐富和拓展廉潔文化的內(nèi)涵和外延。同時(shí)，加強(qiáng)廉潔文化的宣傳和普及，提高從業(yè)人員的文化認(rèn)同感和歸屬感，形成強(qiáng)大的文化凝聚力和向心力。

    （二）完善制度機(jī)制，提升管理效能

    制度機(jī)制是廉潔文化建設(shè)的重要保障。進(jìn)一步完善廉潔從業(yè)管理制度和內(nèi)部控制體系，明確各層級(jí)、各部門(mén)的職責(zé)和權(quán)限，確保制度得到有效執(zhí)行。同時(shí)，加強(qiáng)協(xié)同合作，形成監(jiān)管合力，提高監(jiān)管效能。通過(guò)大數(shù)據(jù)、人工智能等現(xiàn)代信息技術(shù)手段的應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)對(duì)廉潔風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和預(yù)警，提升風(fēng)險(xiǎn)防控的精準(zhǔn)性和有效性。

    （三）強(qiáng)化教育培訓(xùn)，提升員工素質(zhì)

    教育培訓(xùn)是提升員工廉潔意識(shí)和職業(yè)素養(yǎng)的重要途徑。繼續(xù)加強(qiáng)廉潔文化教育培訓(xùn)和宣傳工作，通過(guò)模擬演練、案例分析、在線學(xué)習(xí)等多種形式，增強(qiáng)員工的廉潔意識(shí)和自律能力。同時(shí)，將廉潔教育培訓(xùn)納入員工績(jī)效考核體系，激勵(lì)員工積極參與廉潔文化建設(shè)。

    （四）推動(dòng)行業(yè)自律，構(gòu)建共治格局

    行業(yè)自律是廉潔文化建設(shè)的重要組成部分。通過(guò)制定行業(yè)自律規(guī)范、開(kāi)展自律檢查、推動(dòng)信息共享等方式，形成行業(yè)共治格局。同時(shí)，加強(qiáng)與媒體等社會(huì)各界的溝通與協(xié)作，共同營(yíng)造風(fēng)清氣正的市場(chǎng)環(huán)境。

    （五）注重文化創(chuàng)新，增強(qiáng)文化活力

    文化創(chuàng)新是廉潔文化建設(shè)持續(xù)發(fā)展的動(dòng)力源泉。注重文化創(chuàng)新，不斷探索和實(shí)踐新的廉潔文化建設(shè)路徑和方法。同時(shí)，鼓勵(lì)員工積極參與文化創(chuàng)新活動(dòng)，激發(fā)員工的創(chuàng)造力和活力，為廉潔文化建設(shè)注入新的動(dòng)力。

    參考文獻(xiàn)

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（編輯 喬川川）